Suuren varallisuuden kasvu on halu pitää mahdollisimman paljon perheessä siirtämällä omaisuutta tuleville sukupolville. Henkivakuutus on suosittu tapa varakkaille maksimoida verojen jälkeinen vaurautensa ja saada enemmän rahaa siirtää perillisille. Tässä on miten ja miksi vakuutus auttaa.
Avainsanat
- Henkivakuutus voi olla hyödyllinen taloudellinen työkalu yritysomistajille.On laillista omistaa useita koko henkivakuutuksia.Elinvakuutuksia ei lasketa osaksi omaisuutta, eikä liittohallitus niitä verojen mukaan.Henkilövakuutus voidaan myydä sen käteisarvolle.
Verolakien suosikkivakuutus
Verolaki myöntää henkivakuutusmaksuja ja veroetuja ja antaa rikkaille tavan suojata omaisuuttaan. Henkivakuutuksen tuotot ovat verovapaita edunsaajalle. Varakkaat ihmiset eivät halua, että heidän kuolemantapauksensa ovat taloudellista jaetta perillisilleen, joten kuolemaetu on iso osa mitä tahansa henkivakuutusstrategiaa. Mutta henkivakuutuksella on lisäetuja.
Vakuutuksenottajat, joiden kiinteistöjen arvo on enintään 11, 4 miljoonaa dollaria (tai pariskunnille 22, 8 miljoonaa dollaria), voivat jättää tämän summan edunsaajille tarvitsematta maksaa kiinteistöveroa, koska nämä ovat IRS: n mukaiset rajat vuonna 2019. Entä entiset tai pariskunnat, joiden kiinteistöjen arvo on enemmän kuin rajat? Perilliset voivat käyttää suuren henkivakuutuksen tuloja verolaskun maksamiseen varakkaille henkilöille, joiden omaisuus ylittää kiinteistöveron vapautuskynnyksen.
Vakuutusmaksuista ei myöskään peritä kiinteistöveroa. Esimerkiksi, jos varakas henkilö kuluttaa 500 000 dollaria 2 miljoonan dollarin henkivakuutukseen, kyseinen ensimaksu tulee ulos kiinteistöstä eikä sitä veroteta. Kun tarkastellaan vakuutusmaksua toisella tavalla, 500 000 dollarin verojen jälkeinen arvo on 300 000 dollaria, joten 200 000 dollarilla (500 000 dollarin vakuutusmäärä - 300 000 dollaria kiinteistöveroa) perhe saa 2 miljoonan dollarin taatun henkivakuutusmaksun. Se on taattu palkkiopalkkio.
Kuolemaetu on verovapaa omaisuuserä, joka voidaan siirtää edunsaajille.
Yrityksen omistajilla pitäisi ehdottomasti olla se
Jos yrittäjä omistaa yrityksen, henkivakuutus voi rahoittaa osto- ja myyntisopimuksen, jos omistaja äkillisesti kuolee. Perheyritys hyötyy avainhenkilövakuutuksesta. Tämä on vakuutus pienyrityksen päähenkilölle, yleensä omistajalle, perustajalle tai avainhenkilöille.
Tämä käytäntö suojaa yritystä menemältä, jos avainhenkilöt siirtyvät eteenpäin ennen kuin varaosa on paikallaan. Tämän tyyppisten vakuutuksien lisäetu on, että vakuutusmaksut ovat yleensä vähennyskelpoisia yrityskuluina.
Henkivakuutus omaisuutena
Henkivakuutus on enemmän kuin kuolemanetu. Vakuutuksen tyypistä riippuen sillä voi olla rahallinen arvo tai luontainen arvo. Siksi, kun vakuutusta ei enää tarvita, se voidaan myydä henkivakuutuksena.
Koko henkivakuutus, oikein rakennettu, voi tarjota tasaisia verovapaita osinkoja. Vaikka monia vakuutusyhtiöitä ei olekaan taattu, ne ovat olleet olemassa jo vuosisadan ajan. Vakuutuksen rahaarvo kasvaa myös, ja sitä voidaan käyttää yksityisenä pankkinaan moniin tuloja tuottaviin toimintoihin.
Viimeinkin koko henkivakuutuksella kuolemanetu taataan tulevaisuuden terveydestäsi riippumatta. Tämä on tärkeä pitkäaikainen turvallisuus vakuutuksenottajan perheelle ja perillisille.
Henkivakuutusstrategiat
Vakuutusskenaarioita on useita. Oikea voi riippua esimerkiksi siitä, kuinka nykyinen eläkekassasi verotetaan. Mieti näitä kolmea esimerkkiä:
Eläkesuunnitelma rahoittaa henkivakuutusstrategiaa
Varakkaiden yksilöiden eläkesuunnitelman varoja - sekä IRA: ita että 401 k: ta - verotetaan kahdesti: ensin tuloina ja seuraavaksi kiinteistöverolla. Jamesilla on 900 000 dollaria IRA: staan. Välttääkseen menettää suurta prosenttia IRA: sta setä Samille kuolemansa aikana. James ostaa toisen kuolemaan tarkoitetun vakuutuksen 900 000 dollarilla. Jamesin kuoleman jälkeen hänen vaimonsa saa 3 miljoonan dollarin verovapaan edun.
Siirrä nykyinen henkivakuutus käteisvarojen palautuksen arvoperiaatteella kuolemaetuuden lisäämiseksi
Kevinillä oli 10-vuotias 850 000 dollarin vakuutus toisesta kuolemasta ja kuolemanetu 1, 53 miljoonaa dollaria. Hänen neuvonantajansa suositteli hänelle verovapaata vakuutuksenvaihtoa. Uudella politiikalla oli lisääntynyt kuolemanetu 3, 48 miljoonalla dollarilla, eikä maksuja ole maksettu.
Kaksivaiheinen eläketaktiikka
Sarah ostaa välittömän yhteiselämän annuiteetin miljoonalla dollarilla, joka maksaa 43 843 dollaria vuodessa niin kauan kuin Sarah ja hänen miehensä ovat elossa. Seuraavaksi Sarah käyttää vuosittaista 43 843 dollarin voittoa rahoittaakseen 5, 68 miljoonan dollarin kuolemanvaihtosäännöt. Pohjimmiltaan Sarah muunsi 600 000 dollaria, alkuperäisen miljoonan dollarin verojen jälkeisen arvon, 5, 68 miljoonaksi dollariksi. Viimeinkin sekä eläke- että kuolemanedut taataan.
Pohjaviiva
Taloudellinen neuvonantaja on tärkeä, kun etsitään älykkäitä vakuutusstrategioita varakkaille asiakkaille. Näillä ihmisillä on kadehdittava ongelma - varallisuuden hallinta, säilyttäminen ja kasvattaminen. Oikein jäsennelty henkivakuutus voi auttaa heitä kaikissa näissä tavoitteissa.
