Mikä on verotustehokkuus?
Verotustehokkuus on yritys minimoida verovelvollisuus, kun heille annetaan monia erilaisia taloudellisia päätöksiä. Taloudellisen päätöksen sanotaan olevan verotehokas, jos verotulos on alhaisempi kuin vaihtoehtoinen rahoitusrakenne, jolla saavutetaan sama päämäärä.
Verotustehokkuuden ymmärtäminen
Verotustehokkuus tarkoittaa sijoituksen jäsentämistä niin, että se saa mahdollisimman vähän verotusta. Verotustehokkuuden saavuttamiseksi julkisilla markkinoilla on monia tapoja.
Vero- ja verovapaat tilit
Verovelvollinen voi tehdä tuloja tuottavia sijoituksia verosaatavalle tilille, kuten henkilökohtaiseen eläkejärjestelyyn (IRA), 401 k: n suunnitelmaan ja annuiteettiin. Sijoituksista ansaitut osingot tai myyntivoitot sijoitetaan automaattisesti tilille, joka jatkaa verojen lykkäystä, kunnes peruutukset tehdään.
Verotuksellinen sijoitusrahasto
Sijoittaminen verotukselliseen sijoitusrahastoon, etenkin veronmaksajille, joilla ei ole verotuksellista tai verovapaata tiliä, on toinen tapa vähentää verovelkaa. Verotehokas sijoitusrahasto verotetaan alemmalla verokannalla kuin muut sijoitusrahastot. Nämä rahastot tuottavat alhaisemmat osinkojen ja / tai myyntivoittojen verrattuna keskimääräiseen sijoitusrahastoon. Pienyritykset ja passiivisesti hoidetut rahastot, kuten indeksirahastot ja pörssiyhtiöt (ETF), ovat hyviä esimerkkejä sijoitusrahastoista, jotka tuottavat vain vähän tai ei lainkaan korkotuloja tai osinkoja.
Pitkäaikaiset pääomavoitot / -tappiot
Veronmaksaja voi myös saavuttaa verotehokkuuden pitämällä varastoja yli vuoden ajan, mikä asettaa sijoittajalle edullisemman pitkäaikaisen myyntivoittoprosentin kuin tavallisen tuloverokannan, jota sovelletaan alle vuoden ajan pidettäviin sijoituksiin.. Lisäksi verotettavan myyntivoiton korvaaminen nykyisillä tai aikaisemmilla pääomatappioilla voi vähentää verotettavan sijoitusvoiton määrää.
Verottomat joukkovelkakirjat
Joukkovelkakirjalaina-sijoittaja voi valita kunnalliset joukkovelkakirjalainat yrityslainoista, kunhan ensin mainittu on vapautettu veroista liittovaltion tasolla. Jos sijoittaja ostaa asuinvaltiossaan liikkeeseen laskeman joukkovelkakirjalainan, joukkovelkakirjalainalle suoritettavat kuponkimaksut voidaan myös vapauttaa valtion veroista.
Peruuttamaton luottamus
Kiinteistösuunnittelussa peruuttamaton luottamus on hyödyllinen ihmisille, jotka haluavat saavuttaa kiinteistöveron tehokkuuden. Kun henkilöllä on omaisuutta tämän tyyppiseen luottamukseen, hän luovuttaa omistustapahtumat, koska hän ei voi peruuttaa luottamusta ja ottaa takaisin varoja. Seurauksena on, että kun peruuttamaton rahasto on rahoitettu, kiinteistön omistaja on käytännössä poistamassa omaisuutta verotettavasta kiinteistöstään. Sukupolvien ohittaminen, pätevät henkilökohtaiset sijoitusrahastot, myöntäjän pidättämät eläkerahastot (GRAT), hyväntekeväisyysjärjestöt ja muut hyväntekeväisyysjärjestöt ovat joitakin peruuttamattomia rahastoja, joita käytetään kiinteistöveron tehokkuuden kannalta. Toisaalta peruutettavissa oleva rahasto ei ole verotehokasta, koska rahasto voidaan peruuttaa ja siten siinä hallussa olevat varat ovat edelleen osa verovelvollisuutta.
Nämä strategiat verotustehokkuuden saavuttamiseksi eivät ole mitenkään tyhjentäviä. Rahoitusammattilaiset voivat auttaa yksilöitä ja yrityksiä arvioimaan parhaita tapoja vähentää verovelkojaan.
Korkean veroluokan sijoittajat ovat usein kiinnostuneempia verotustehokkaasta sijoittamisesta, koska heidän mahdolliset säästönsä ovat huomattavasti suuremmat. Paras verotehokas sijoitus voi kuitenkin olla haastava tehtävä niille, joilla on vain vähän tietoa saatavilla olevista erityyppisistä tuotteista. Paras päätös voi olla ottaa yhteyttä finanssialan ammattiin ja selvittää, onko olemassa tapa tehdä sijoituksista verotehokkaampia.
