Mikä on vastaava panos?
Vastaava maksu on tyyppi, jonka työnantaja päättää suorittaa työntekijänsä työnantajan tukemassa eläkesuunnitelmassa. Maksu perustuu työntekijän suorittamiin valinnaisiin lykkäysmaksuihin.
Avainsanat
- Vastaavat maksut perustuvat valinnaisiin lykkäysmaksuihin. Esimerkiksi työnantaja saattaa sopia tietyn määrän työntekijän maksuosuuksista. Ansaintajakson alkaminen voi viedä vuosia.
Kuinka sopiva panos toimii
Yleensä työnantajan maksuosuus voi olla sama kuin työntekijän valinnainen lykkäysmaksu tiettyyn dollarimääräiseen tai korvausprosenttiin saakka. Esimerkiksi työnantaja saattaa vastata 50 prosenttia työntekijän maksuosuudesta.
Tämän etuuden alkaminen vie usein useita vuosia tai oikeuden syntymiskauden. Kun työntekijälle annetaan oikeuden myöntäminen, hän omistaa laillisesti rahat, jotka hänen työnantajansa on maksanut hänen 401 (k) -kohtaansa tai muihin eläkkeisiin. Jos työntekijä poistuu yrityksestä, hän menettää oikeuden vaatia vastaavia maksurahastoja, joihin hänellä ei ole vielä täysin oikeutta. (Vestingillä on myös vahvat siteet työntekijöiden säilyttämiseen.
Esimerkiksi osakepalkkiot voivat houkutella arvostettuja työntekijöitä pysymään yrityksen palveluksessa useita vuosia, etenkin jos yritys on lupaava ja se voidaan hankkia tai tulla julkiseksi tulevina vuosina, mikä tarkoittaisi työntekijän osakekannan arvoa moninkertaistuvan.) Joissakin tapauksissa oikeuden syntyminen on välitöntä.
Esimerkiksi työntekijöille annetaan 100% SEP- ja SIMPLE-työnantajamaksuista. 401 (k): n kohdalla kallioperäinen ansainta tai asteittainen ansaitsemisaikataulu voi kasvaa kohti täysin vastaavaa osuutta. Työnantajien olisi annettava ansaintajaikataulu työntekijöiden saataville yhdessä 401 (k) -suunnitelmaa koskevien tietojen kanssa.
Maksujen ja eläkkeiden säästöjen vastaavuus
Työnantajan vastaavien vakuutusmaksujen kanssa tai ilman niitä, henkilöillä on useita vaihtoehtoja säästäessään eläkkeelle. Kuten edellä todettiin, he voivat osallistua omaan henkilökohtaiseen eläketililleen (RRA) tai Roth IRA: lle yhdessä yrityksen 401 k: n suunnitelman kanssa. Pienemmille yrityksille SEP- ja SIMPLE-suunnitelmat voisivat olla tehokkaampia. Hyväksytyn korvauksen yleisin muoto esiintyy kuitenkin 401 (k) -suunnitelmassa. 401 (k) s ovat päteviä työnantajan tukemia eläkesuunnitelmia, joihin työntekijät osallistuvat verojen jälkeisellä ja / tai verotuksellisella perusteella. Työnantajat voivat tehdä vastaavia tai ei-valinnaisia maksuja suunnitelmaan tukikelpoisten työntekijöiden puolesta ja voivat lisätä ylimääräisen voitonjako-ominaisuuden.
401 (k) -suunnitelman ansiot kertyvät verojen perusteella. Tämä tarkoittaa, että työntekijän ei tarvitse tietyn vuoden aikana maksaa veroja näistä varoista; kuitenkin, kun hän vetää summan 59 ½, eläkkeelle oikeuttavan ikän, hän maksaa tavallisen tuloveron, jos alkuperäinen maksu on ennen veroja. Jos työntekijä nostaa varoja ennen 59 ½ pätemättömästä syystä, hänelle voidaan määrätä 10 prosentin sakko.
Henkilöiden on myös otettava vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) ennen tietyn ikän saavuttamista, yleensä 70 ½. Yhdistämisen takia mitä kauemmin nämä varat pysyvät eläketilillä, sitä arvokkaammiksi niistä tulee. Tämä on erittäin tärkeää henkilöille, jotka säästävät eläkkeelle siirtymiseen ja aikaan, jolloin heillä ei ehkä ole tasaista tuloa; Yhdysvaltojen talouden on kuitenkin myös pidettävä tarpeeksi näitä varoja liikkeessä.
Jos suunnitelma sallii - ja työntekijä työskentelee edelleen työsuhteessa 70 ½-vuotiaana -, RMD voi lykätä työntekijän eläkkeelle siirtymisvuotta seuraavan huhtikuun 1. päivään.
