Mitä verosaatava tarkoittaa?
Verotuksessa laskennallinen tila viittaa sijoitustoiminnan tuloihin, kuten korkoihin, osinkoihin tai myyntivoittoihin, jotka kertyvät verovapaasti siihen asti, kunnes sijoittaja vastaanottaa rakentavat voitot. Yleisimpiä verosaatavia sijoituksia ovat yksilölliset eläketilit (IRA) ja laskennalliset annuiteetit.
Veroviivästysten ymmärtäminen
Sijoittaja hyötyy tulojen verovapaasta kasvusta verosaatavilla sijoituksilla. Eläkkeelle siirtymiseen asti pidettävien sijoitusten verosuunnittelu on huomattavaa. Eläkkeelle siirtyessään eläkeläinen on todennäköisesti alemmassa veroluokassa, eikä hänelle enää määrätä ennenaikaisia vero- ja tuoteperuuttamisrangaistuksia. Sijoittaminen päteviin tuotteisiin, kuten IRA: han, antaa osallistujille mahdollisuuden vaatia osaa tai kaikkia maksuosuuksiaan veroilmoituksen vähentämiseksi. Edut verovähennysten ilmoittamisesta kuluvana vuonna ja alhaisemman verotuksen myöhempinä vuosina tekevät verosaatavista sijoituksista houkuttelevia.
Pätevät verosaatavat
401 (k) -suunnitelma on verovelvollinen maksupohjainen tili, jota työnantajat tarjoavat työntekijöiden eläketurvan kasvattamiseksi. Yritykset palkkaavat kolmannen osapuolen järjestelmänvalvojan (TPA) hoitamaan vakuutusmaksuja, jotka vähennetään työntekijöiden ansioista. Työntekijät päättävät sijoittaa nämä sijoitukset erilaisiin optioihin, kuten osakerahastoihin, yhtiön osakkeisiin, rahamarkkinaekvivalentteihin tai kiinteäkorkoisiin optioihin. Maksut kvalifioituihin säästösuunnitelmiin, kuten 401 (k) -tilille, tehdään ennen veroja, vähentäen työntekijän saamaa verotettavaa tuloa, mikä tyypillisesti tarkoittaa pienempää verovelkaa.
Hyväksytyistä järjestelyistä jaettavat verot verotetaan tavanomaisena tulona, jos omistaja on alle 59-vuotias. IRS voi arvioida 10% ennenaikaisesta peruuttamissakosta. Veron lykkäämistä ja työnantajan dollareita vastaavia säännöksiä rohkaistaan työntekijöitä varaamaan palkat eläkkeiden säästöille.
Ei-pätevät verosaatavat
Koska maksut vapaaehtoiseen järjestelyyn ovat verojen jälkeisistä tuloista, ne eivät vähennä verotettavaa tuloa. Jos veroa lykätään, ansiot voivat kuitenkin kertyä verovapaasti. Maksut muodostavat kustannusperusteen korkolaskelmiin.
Jakelussa vain ansiot ovat verollisia. Tästä syystä nimi lykkäsi eläkkeitä. Laskennalliset annuiteetit ovat houkuttelevia vakuutustuotteita, jotka kattavat veron lykkäämisen edut. Hyväksytyt eläkesuunnitelmat, kuten perinteiset IRA: t, rajoittavat vuotuisen maksun olevan 5500 dollaria tai 6500 dollaria, jos henkilö on 50-vuotias tai vanhempi. Monet annuiteetit ja muut luokittelemattomat verosaatavatuotteet eivät kuitenkaan rajoita maksuosuuksia.
