Mikä on SEC-muoto N-14?
SEC-lomake N-14 on arkisto arvopaperi- ja pörssikomissiolle (SEC), jota voivat käyttää kaikki rahastoyhtiöt ja liiketoiminnan kehittämisyhtiöt, kuten 1940 on määritelty vuoden 1940 sijoitusyhtiölaissa 2 §: n (48), rekisteröidä tietyn tyyppiset liiketoimet vuoden 1933 arvopaperilailla. Näihin liiketoimiin sisältyy arvopaperilaissa määritellyt liiketoimet; sulautuminen, jossa ei vaadita hankittavan yhtiön arvopaperihaltijoiden ääntä tai suostumusta; vaihtotarjous liikkeeseenlaskijan tai muun henkilön arvopapereista; N-14-muodossa rekisteröidyssä tarjouksessa hankittujen arvopapereiden julkinen uudelleenlähettäminen tai jälleenmyynti; tai näiden yhdistelmät.
SEC-lomaketta N-14 ei pidä sekoittaa Yhdysvaltain kansalaisuuden ja maahanmuuton (USCIS) muotoon N-14, jota käytetään kansalaisuusehdokkailta tietojen pyytämiseen naturalisaatioprosessin aikana.
SEC-muoto N-14 ja (USCIS) muoto N-14 ovat kaksi eri asiakirjaa, joilla on eri tarkoitukset.
Ymmärtää SEC-lomaketta N-14
SEC-lomake N-14 tunnetaan myös nimellä "rekisteröintilausunto vuoden 1933 arvopaperilain nojalla". SEC-lomake N-14 vaaditaan, jotta sijoittajille voidaan antaa merkittäviä taloudellisia ja yritystietoja, joita he tarvitsevat koulutetun päätöksen tekemiseksi investoidakseen yhtiöön. SEC-lomakkeen N-14 tarkoituksena on myös estää väärien tietojen esittäminen, harhaanjohtava käyttäytyminen ja muut petokset arvopapereiden myynnissä.
Esite A-osa sisältää yksinkertaisen ja suoran selityksen rahaston tai erillisen tilin tyypistä; ehdotettu liiketoimi; sijoituksen palkkiorakenne ja riskikomponentit; tiedot rekisteröijästä; tiedot hankittavasta yrityksestä, äänestystiedot; tiedot tiettyjen henkilöiden ja asiantuntijoiden eduista; ja lisätietoja, joita vaadittavien henkilöiden uudelleenosoittamiseen vaaditaan. Osa B sisältää lisätietoja rekisteröijästä, hankittavasta yrityksestä ja tilinpäätöksestä.
SEC-lomakkeessa N-14 ja muissa arkistoissa olevien tietojen on oltava tarkkoja. SEC ei voi taata tietojen paikkansapitävyyttä yritysrekisteröinnissä, mutta se voi toteuttaa ja toteuttaa täytäntöönpanotoimenpiteitä yrityksiä vastaan, jotka ovat olleet harhaanjohtavia hakemuksissaan tai muuten toimittaneet täsmällisiä tietoja sijoittajille. Jos sijoittajat kärsivät tappioita yrityksen harhaanjohtavien hakemusten takia, he saattavat pystyä korvaamaan osan näistä tappioista.
SEC-lomake N-14 ja siihen liittyvät esitteet muuttuvat julkisiksi ennätysiksi heti, kun ne on arkistoitu SEC: lle. Kaikkien ulkomaisten ja kotimaisten yritysten on toimitettava SEC-lomake N-14 sähköisesti. Sijoittajat voivat sitten käyttää lomaketta ja niihin liittyviä esitteitä sekä muita yrityshakemuksia EDGAR-tietokannan kautta.
Arvopapereiden tarjouksia ei aina tarvitse rekisteröidä arvopaperikeskukseen; jotkut on vapautettu verosta. Vapautetut tarjoukset sisältävät yksityiset tarjoukset, jotka ovat saatavilla vain rajoitetulle määrälle yksityisiä tai institutionaalisia sijoittajia valtioiden sisäiset tarjoukset; pienet tarjoukset; kunnan, osavaltion tai liittohallituksen tarjoukset. Joidenkin tarjousten vapauttaminen rekisteröintivaatimuksesta on keino alentaa yhtiöille julkisten arvopapereiden tarjoamisen kustannuksia luomalla näille yrityksille enemmän mahdollisuuksia muodostaa pääomaa.
