Valittavana on tuhansia sijoitusrahastoja, ja useimmilla on perusominaisuudet, jotka ovat tehneet niistä suositun sijoitusvaihtoehdon. Niitä ovat likviditeetti, hajauttaminen ja ammattimainen johtaminen. Mutta vain joillakin näistä rahastoista on toinen etu, ja se on korkea osinkotuotto.
Korkean osinkotuoton rahastot vetoavat sijoittajiin, jotka asettavat etusijalle jatkuvat tulot. Nämä rahastot sijoittavat vain erittäin osinkoihin ja korkean koron joukkovelkakirjalainoihin tarjotakseen osakkeenomistajille säännölliset tuotot vuodesta toiseen.
Nämä tuotot maksetaan osingonjakoina, jotka edustavat sijoittajan osuutta rahaston kaikista lähteistä.
Monet rahastot on suunniteltu välttämään osinkoa tuottavia varoja ja korkoa maksavia joukkovelkakirjoja osakkeenomistajien verovelvollisuuden minimoimiseksi. Toiset keskittyvät osakekurssien nopean kasvun potentiaaliin eikä tasaisiin, mutta vaatimattomampiin osinkotuloihin. Mutta myös näillä rahastoilla voi olla osinkoja jakoja.
Joka tapauksessa kaikki rahastot vaaditaan lain mukaan jakamaan kertyneet osingonsa vähintään kerran vuodessa, mutta siitä lähtien ajoitus ja muut yksityiskohdat voivat vaihdella huomattavasti.
Osingonmaksurahastojen ymmärtäminen
Osingot edustavat osaa yrityksen tuloksesta. Taloudellisesti menestyvät yritykset siirtävät osan voitostaan osakkeenomistajille osinkoina.
Jokainen osakkeenomistaja saa tietyn määrän jokaisesta hallussa olevasta osakkeesta. Esimerkiksi IBM maksoi osinkoa 1, 62 dollaria osakkeelta 10. kesäkuuta 2019. Coca-Cola maksoi osinkoa 40 senttiä osakkeelta. Boeing ilmoitti osingoksi 2, 055 dollaria osakkeelta.
Korkean osinkotuoton rahastoissa nämä tulot voivat muodostaa merkittävän osan kokonaistulosta. Kasvukeskeiset rahastot voivat ansaita vaatimattomia osinkoja vain kourallisella osuudella.
Sijoitusrahastojen sijoittajat voivat jakaa osinkoja, kun ne lasketaan liikkeeseen, tai he voivat sijoittaa rahat uudelleen lisärahasto-osuuksiin.
Sijoitusrahastot, jotka saavat osinkoja salkkuihin tekemistä sijoituksista, on lain mukaan siirrettävä ne osakkeenomistajilleen. Tarkka tapa, jolla rahastot tekevät tämän, voi vaihdella.
Kuinka korkomaksut lasketaan?
Sijoitusrahastolla voi olla salkku, joka sisältää osinkoa kantavat osakkeet tai korolliset joukkovelkakirjalainat tai molemmat.
Sijoitusrahastot vaaditaan siirtämään kaikki nettotulot osakkeenomistajille osingonmaksuna, mukaan lukien lainat, kuten yritys- ja valtionlainat, valtion vekselit ja valtionlainat.
Joukkovelkakirjalaina maksaa yleensä kiinteän koron vuosittain, nimeltään sen kuponkimaksu. Maksu on prosenttiosuus joukkovelkakirjalainan nimellisarvosta.
Toisin kuin osakeosingot, joukkovelkakirjakorot on taattu ja maksun määrä vahvistetaan etukäteen.
Rahastoja tutkivien sijoittajien on tiedettävä, sisältyykö osinkojen uudelleeninvestointiin niiden sijoitusrahastojen historialliset tuotot, jotka he näkevät rahaston tietolehdessä - toisin sanoen, älä lisää potentiaalista tuottoa olettamalla, että se sisältää kasvuvauhdin plus osingonjaot.
Yhdistäminen ja ajoitus
Suurin osa yrityksistä, jotka maksavat osinkoa suosituimmasta osakkeesta tai kantaosakkeista, tai molemmat maksavat yleensä neljännesvuosittain. Joissakin yrityksissä, jotka maksavat puolivuosittain, ja jopa harvat, jotka maksavat osinkosekkejä kuukausittain.
Sijoitusrahastot keräävät nämä tulot ja jakavat sen sitten osakkeenomistajille suhteessa suhteeseen.
Kaikkia rahastoja vaaditaan lain mukaan jakamaan kertyneet osingonsa vähintään kerran vuodessa. Nykyisiin tuloihin suuntautuneet maksavat osinkoja neljännesvuosittain tai jopa kuukausittain. Mutta monet muut maksavat osinkoja vain vuosittain tai puolivuosittain hallintomenojen minimoimiseksi.
Jotkut rahastot voivat itse asiassa pidättää osinkoja tietyinä kuukausina ja maksaa ne sitten myöhemmässä kuukaudessa, jotta tulojen jakautuminen olisi tasaisempaa.
Korot, jotka ansaitaan korkosijoituksista heidän salkkuissaan, myös yhdistetään ja jaetaan osakkeenomistajille suhteessa niihin. Ne voivat näkyä tilinpäätöksessä osinkotuottoina.
Tietoja osinkojen uudelleeninvestoinnista
Jotkut sijoittajat, etenkin ne, jotka eivät ole eläkeläisiä, mieluummin sijoittavat osinkojaan uudelleen kuin saavat voittoa. Sijoitusrahastojen avulla on helppo laatia osinkosijoitussuunnitelma. Sijoittaja ilmoittaa vain välittäjälle tai rahastoyhtiölle sijoittamasta rahaa automaattisesti uusiin osakkeisiin.
Osakkeenomistajat voivat myös käyttää osinkojaan ostaakseen toisen rahaston osakkeita. Rahastoyhtiö sallii tämän yleensä niin kauan kuin toinen rahasto on oman perheen sisällä. Riippumattomat välittäjät ja sijoituspalveluyritykset tekevät tämän usein riippumatta siitä, mitä rahastoa ostetaan.
Avainsanat
- Osingot ovat sijoittajan osuus yhtiön voitosta. Yhtiö hyväksyy määrän taloudellisten tulostensa perusteella. Korko on maksu sijoittajille, joka lainaa rahasummaa hallitukselle tai yhteisölle joukkovelkakirjalainan tai muun velkainstrumentin muodossa. Sijoitusrahastot maksavat osakeosinkoja ja korkokorkoja osingonjakoina sijoittajille.
Veroraportointi ja osakehinnoittelu
Osingot maksavat rahastot alentavat osakekursseja osingonmaksupäivänä maksettavan osingon määrällä samalla tavalla kuin yksittäiset osakkeet.
Esimerkiksi rahasto, jonka osakekurssi on 10, 42 dollaria ja joka maksaa osinkoa 0, 10 dollaria osakkeelta, vaihtuu 10, 32 dollarilla osingonmaksupäivänä. Jokainen osakkeenomistaja, joka omisti osakkeita täsmäytyspäivänä, maksetaan tämä osinko
Elleivät ne tule varoista, jotka sijaitsevat yksilöllisellä eläketilillä (IRA) tai veroedun mukaisella eläkesuunnitelmalla, kaikkia osinkoja käsitellään nyt tavanomaisina tuloina sinä vuonna, jona ne maksetaan.
Sijoitusrahastojen osingot raportoidaan lomakkeella 1099-DIV kuten osingot yksittäisistä osakkeista.
Uudelleeninvestointia, yhdistämistä ja hinnoittelua koskevat säännöt ovat myös pääosin samat pääomayhtiöille, kiinteistösijoitusrahastoille, kohdepäivärahastoille ja osinkoa maksville pörssiyhtiöille (ETF).
