Sisällysluettelo
- 403 (b) -suunnitelmien tyypit
- Perussäännöt
- Mitä tehdä: Elinkorkovaihtoehto
- Mitä tehdä: Vaihtoehto
- Pohjaviiva
Olet osallistunut 403 (b) -suunnitelmaan uskollisesti useita vuosia. Olet siirtymässä eläkkeelle. Mitä nyt? Kuinka (tai jos) sinun nostaa rahat riippuu monista käytettävissä olevista tekijöistä ja vaihtoehdoista.
Avainsanat
- Sinun ei tarvitse tehdä nostoja 403 (b): stä eläkkeelle siirtyessäsi, mutta 70½-vuotiaana sinun on otettava vuosittain vaadittavat vähimmäisjaot. Jos jäät eläkkeelle ennen 55-vuotiasta, joudut ehkä joutumaan maksamaan sakkoa tuloverojen lisäksi nostoasi; Jos jäät eläkkeelle 55-vuotiaana tai vanhempana, joudut maksamaan veroja kaikista kertakorvauksista vuonna, jonka aikana nostat varoja.Käyttäessäsi eläkkeelle, voit annuitioida kokonaan tai osan 403 (b) -standardistasi, joka antaa sinulle taattu tulonlähde elämälle ja se voi tarjota määrätylle edunsaajalle varoja kuolemanne jälkeen.Voit myös siirtää 403 (b) -kohdan kokonaan tai osittain 401 (k): een (jos vaihdat työpaikkaa) tai perinteiseen tai Rothiin IRA muun muassa, jotta voitaisiin hyötyä monipuolisemmista sijoitusvaihtoehdoista tai paremmasta rahan hallinnasta eläkkeellä.
403 (b) -suunnitelmien tyypit
403 (b) -suunnitelmasi on joko verosuojattu laskennallinen annuiteetti vakuutusyhtiöltä, säilytystilit sijoitusrahastoihin sijoitetun välityksen yhteydessä tai tili, jonka avulla voit sijoittaa jompaan kumpaan näistä vaihtoehdoista.
Lahjoituksesi tehtiin todennäköisesti ennakkomaksuperusteisesti (kuten 401 (k) -suunnitelman piiriin kuuluvat). Jotkut 403 (b) -suunnitelmat tarjoavat mahdollisuuden tehdä niin kutsuttu nimeltään Roth-rahoitusosuus verojen jälkeisillä dollareilla.
Perussäännöt
Ensinnäkin sinun ei tarvitse ottaa kaikkia tai itse asiassa mitään varoja 403 (b) -tililtäsi eläkkeelle siirtyessään. Jos jätät varoja 403 (b) -tilillesi, niiden kertyminen jatkuu, kunnes nostat ne, annuitit tai siirrät ne myöhemmin.
Eläkkeelle siirtyminen ennen 55 vuotta
Jos suunnittelet kuitenkin vetäytymistä - ja siirryt eläkkeelle ennen 55-vuotiasta - joudut maksamaan säännölliset tuloveroa, johon sisältyy 10%: n sakko määrästä, ellet suostu suorittamaan olennaisesti yhtä kausittaisia maksuja vähintään viiden vuoden ajan tai kunnes saavut 59½-vuotiaana (sen mukaan, kumpi tapahtuu myöhemmin). Näiden maksujen suuruus perustuu odotettuun elinajaasi. Tämä koskee perinteistä 403 (b) -suunnitelmaa; Roth-versiossa et maksa veroa, koska maksut tehtiin netto (verojen jälkeisillä) tuloilla; mutta rangaistus todennäköisesti sovelletaan edelleen.
Eläkkeelle 55-vuotiaita tai vanhempia
Kun käännät 70½
Kun käännyt 70½, sinun on alkaa nostaa varoja tililtäsi. Sinun on suoritettava vaadittu vähimmäisjakelu (RMD) vuosittain, joka perustuu ikään ja puolisosi ikään (jos olet naimisissa). Asteittain kasvaa kuluneiden vuosien kanssa, se määritetään jakamalla vanhuuseläkkeen aiempi vuoden lopun arvo jakelukaudella yhdestä IRS: n elinajanodotetaulukoista. Jos et ota oikeaa jakelua vuodessa, sinulta kannetaan 50%: n vähennyskelvoton valmistevero. Suurin osa järjestelmänvalvojista huolehtii RMD: ien laskemisesta ja jakamisesta automaattisesti vuosittain.
Mitä tehdä: Elinkorkovaihtoehto
Riippumatta siitä, minkä tyyppinen 403 (b) -suunnitelma sinulla on, voit haluta annuitoida osan tai kaikki siitä, kun jäät eläkkeelle. Järjestämällä määräaikaisten ja kiinteiden voittojen vastaanottamisen takaat itsellesi taatun tulon virran koko elämän ajan (tai jonkin ajanjakson) riippumatta siitä, miten osakemarkkinat tai talous toimii. Suurin osa asiantuntijoista varoittaa eläkesuunnitelmasi koko saldon annuitiosta - etenkin jos saat jo etuuspohjaista eläkettä. Jos sinulla on eläke, se tarkoittaa, että osa eläketulostasi on jo annuiteetin muodossa; saatat haluta säilyttää joustavuuden muiden omaisuutesi kanssa.
Annuiteetin ei tarvitse loppua kuoleessasi; voit testamentti sen jollekin toiselle. Valitsemastasi vaaleista tai valitsemista vaihtoehdoista (tai et valitse), edunsaajaa voidaan joutua kohtaamaan lahjavero kuolemansa aikana. Jos kyseessä on kuitenkin yhteinen ja perhe-eläkkeen mukainen annuiteetti, jossa vain sinä ja puolisosi ovat oikeutettuja maksuihin, annuiteetti voi todennäköisesti saada rajoittamattoman avioliittovähennyksen IRS: n mukaan, mikä tekisi varoista verovapaita.
Useimmat asiantuntijat eivät suosittele kaikkien 403 (b) -tilillä olevien varojen annuitointia, jotta sijoittaja voi saavuttaa suuremman kokonaistuoton.
Mitä tehdä: Vaihtoehto
Voit halutessasi siirtää osan (tai kokonaan) 403 (b) -suunnitelmasi toiselle tyypille veroedun mukaiselle tilille: 401 (k) (toisen työnantajan luona), perinteiselle IRA: lle, Roth IRA: lle, yritys 403: lle (a) annuiteettipohjainen järjestely tai valtion tukema 457 -suunnitelma. Miksi siirtyminen? Voit hyödyntää rahastoillesi entistä valmiimpaa pääsyä, erilaisia ja monipuolisempia sijoitusvaihtoehtoja tai parempaa rahanhallintaa eläkevuosien aikana.
On olemassa sääntöjä siitä, mitä voit siirtää tai ei. Yleensä sinun on siirrettävä yli 60 kalenteripäivän kuluessa saadut jakelumäärät, jotta summaa voidaan pitää verottomana. Et voi siirtää RMD: tä tai mitään niistä ”olennaisesti yhtä suurista määräajoista maksuista”, jos olet jäänyt eläkkeelle ennen 55-vuotiasta. Voit siirtää 403 (b) varoja Roth IRA: han vain, jos tilillä on samat rajoitukset kuin perinteisen IRA: n siirtymisellä. on. Lisätietoja siirtymisvaihtoehdoista on IRS-julkaisussa 571.
Pohjaviiva
403 (b) -järjestelmän vaikeasti ansaitun sisällön käsittelemisessä suurin osa 403 (b) -järjestelmän omistajista saattaa löytää yhdistelmän jonkinlaisesta annuiteetista ja sijoitussalkusta. Tämä tarjoaa tasaisen tulovirran sekä kyvyn saavuttaa pääoman arvonnousua.
Aloittaaksesi minkä tahansa nosto- tai siirtoprosessin, ota vain yhteyttä suunnitelmasponsoriin ja ilmoita, kuinka paljon haluat vetää. Tulee paperityötä. Usein sponsori pidättää automaattisesti osan summasta veroille (tyypillisesti 20%), joten muista ottaa tämä huomioon tekeessäsi pyyntöä tai ilmoittaa, että et halua pidätettäviä veroja.
