Sisällysluettelo
- Lahjatyypit
- Kuinka antaa
- Pohjaviiva
Etsitkö uusia tapoja erottaa itsesi neuvonantajana? Hyväntekeväisyys ja hyväntekeväisyystahot ovat tärkeitä monille asiakkaillesi, mutta eivät ole monien neuvonantajien mielessä. Asiakkaiden auttaminen saavuttamaan hyväntekeväisyystavoitteensa ei ole vain oikein tehtävä, vaan myös heidän auttamisessaan tekemään se oikealla tavalla voi lisätä merkittävää taloudellista arvoa.
Tässä on joitain huomioitavia asioita, kun lähestyt keskustelua asiakkaiden kanssa antamisesta.
Avainsanat
- Hyväntekeväisyystoiminta on loistava tapa yksilöille auttaa hyviä syitä ja vähentää myös verovelvollisuuttaan. On olemassa useita hyväntekeväisyyttä edistäviä ajoneuvoja, joita talousneuvojat voivat suositella kiinnostuneille asiakkaille. Tietäen, minkä tyyppisiä hyväntekeväisyyslahjoja on saatavana ja kuinka siirtää ne päteville organisaatiot ovat pakollisia. Yhteenveto monista näistä alla.
Lahjatyypit
Vaikka asiakkaan kiinteistösuunnitelmaan voidaan sisällyttää useita ajoneuvoja ja tekniikoita, monet asiakkaat keskittyvät siihen, kuinka he voivat osallistua elossa ollessaan.
Käteinen raha
on alkeellisin lahjoitus ja se asia, jonka useimmat asiakkaat tuntevat. Kuten tiedät, käteisvarojen antaminen merkitsee shekin kirjoittamista hyväntekeväisyysjärjestölle tai muulle valitsemallesi verovelvolliselle järjestölle.
Arvostuneet arvopaperit
Yksittäisten osakkeiden, sijoitusrahastojen, ETF: ien tai suljettujen rahastojen arvostettujen osakkeiden lahjat voidaan antaa päteville organisaatioille. Kun olet ottanut suoraan yhteyttä organisaatioon varmistaaksesi, että sinulla on valmiudet vastaanottaa tällaisia lahjoja, työskentele asiakkaasi kanssa helpottaaksesi osakkeiden siirtämistä tililtäen organisaation välitystilille.
Tämä voi olla loistava ratkaisu asiakkaille, joilla on arvostettuja, matalat omistusosuudet. Asiakkaasi saa hyväntekeväisyysosuudesta veroetuun perustuen osakkeiden markkina-arvoon tuen suorittamishetkellä. Häneen ei myöskään kohdistu myyntivoittoja, jotka heille aiheutuisivat, jos arvopaperi myydään suoraan. Tämä voi olla huomattava määrä arvopapereille, joita on pidetty useita vuosia erittäin alhaisten kustannusten perusteella.
Muun omaisuuden tai omaisuuden lahjat
Asiakkaat voivat myös valita lahjoittamatta arvopaperistamattomia varoja. Kiinteistöjen, yksityisomistuksessa olevien tavaroiden, taiteen tai keräilyesineiden tapauksessa omaisuuserän arvo lahjoituksen yhteydessä on vähennyskelpoinen, kuten julkisesti noteerattujen arvopapereiden. Asiakkaasta, kuten julkisesti käydyistä arvopapereista, ei myöskään kohdistu myyntivoittoveroa, joka johtuu näiden varojen realisoitumattoman arvon määrästä.
Huomaa kuitenkin, että asiakkaasi valitsemasi hyväntekeväisyysjärjestyksen on kyettävä ottamaan tämäntyyppiset varat lahjoiksi. On parasta työskennellä asiakkaasi kanssa ottaa yhteyttä organisaatioon ja vahvistaa, että näin on.
Yleensä sinun on sitten annettava kolmas osapuoli arvioida lahjoitettua omaisuutta sen arvon määrittämiseksi. Tämän tyyppisten omaisuuslahjojen lahjoittamisen etuna on, että tämä tekniikka tarjoaa likviditeettiä enemmän kuin mitä markkinoilla saattaa olla.
Kuinka antaa
Ensimmäinen askel on tietää, mitä antaa. Toinen on ymmärtää, kuinka pätevä lahja välitetään tehokkaasti ja jolla on edullisimmat verovaikutukset.
Annetaan suoraan organisaatiolle
Suorat lahjoitukset ovat ehkä yleisin lahjoitusmuoto. Kun asiakkaan lahja käteisestä, arvopapereista tai muusta omaisuudesta tehdään suoraan organisaatiolle, organisaatio ottaa sitten käteisarvot tai omaisuuden tai arvopapereiden luovuttamisesta saadun arvon ja asettaa nämä rahat toimimaan tehtävänsä mukaisesti.
Avunantajien neuvotut rahastot
Avunantajien neuvottelemat rahastot (DAF) ovat hyväntekeväisyyteen perustettuja hyväntekeväisyysrahastoja. Monet suuret säilytysyhteisöt, kuten Charles Schwab ja Fidelity, tarjoavat version näistä rahastoista, jotka ottavat lahjoittajien lahjoja ja sijoittavat rahat lahjoittajien puolesta. Rahastosta riippuen avunantajat voivat valita rahaston tarjoamista sijoitusvaihtoehdoista tai sijoittaa rahaa neuvonantajan ehdottamalla tavalla.
Avunantajat voivat yleensä nimetä lahjoituksensa vastaanottajan (vastaanottajat): Hyväntekeväisyysjärjestöt ovat kelpoisia, jos ne täyttävät IRS-vaatimukset. Vaikka DAF ei ole yhtä suora kuin rahallinen lahja, se antaa lahjoittajille mahdollisuuden lahjoittaa usean vuoden arvoisia lahjoituksia kerralla, saaden hyvitystä lahjasta verotarkoituksiin lahjoituksen vuonna, mutta jakamalla lahjoituksensa useiden vuosien ajan. Vastaanottava organisaatio hyötyy sijoitustilin arvonnoususta. Tämän avulla asiakkaat voivat "ryhmitellä" vähennykset tiettyihin vuosiin varmistaakseen, että he pystyvät erittelemään vähennykset etukäteen verolain muutoksista. Joissakin tapauksissa avunantajien neuvottelemat rahastot voivat myös hyväksyä ei-likvidejä varoja, mikä tarjoaa likviditeetin lähteen myös avunantajille.
Hyväksytyt hyväntekeväisyysjakaumat
Eläketilit eivät ole hyväntekeväisyyslaite, mutta asiakkaille, joita vaaditaan jakamaan tulot IRA: ltaan tai 401 (k), on tapa minimoida vaadittavista vähimmäisjakoista (RMD) johtuva vero. Asiakkaat, jotka saattavat olla kiinnostuneita, nimeävät koko RMD: n tai osan siitä hyväksyttävälle hyväntekeväisyysjärjestölle.
Vaikka he eivät saisi vähennystä lahjoitetusta summasta, tätä määrää vähennetään RMD: n verollisesta osasta. Näiden jakelujen raja on 100 000 dollaria vuodessa.
Pohjaviiva
Työskentely asiakkaidesi kanssa heidän hyväntekeväisyyssuunnitelmiensa toteuttamiseksi on elintärkeä palvelu, jota tarjotaan osana tarjoamaasi yleistä suunnittelu- ja neuvontapalvelua. Hyväntekeväisyyssuunnittelu voi tarjota myös taloudellisia etuja sen lisäksi, että tyytyväisyyttä auttaa muita asiakkaidesi hyväksi.
