Vertaisverkkoinen digitaalinen valuutta Bitcoin debytoi vuonna 2009 ja sen myötä aloitti uuden salausvaluutan aikakauden. Vaikka veroviranomaiset, täytäntöönpanovirastot ja sääntelijät keskustelevat edelleen parhaista käytännöistä, yksi asiaan liittyvä kysymys: onko Bitcoin laillinen vai laiton? Vastaus - se riippuu käyttäjän sijainnista ja aktiivisuudesta.
Mikään keskuspankki ei ole antanut, hyväksynyt tai säännelty bitcoineja. Sen sijaan ne luodaan tietokoneella luodulla prosessilla, joka tunnetaan nimellä kaivostoiminta. Sen lisäksi, että Bitcoin on salausvaluutta, joka ei liity mihinkään hallitukseen, se on vertaisverkkojärjestelmä, koska sitä ei ole fyysisessä muodossa. Sellaisena se tarjoaa kätevän tavan suorittaa rajat ylittäviä liiketoimia ilman valuuttakurssimaksuja. Sen avulla käyttäjät voivat myös pysyä nimettöminä.
Kuluttajilla on suurempi kyky ostaa tavaroita ja palveluita Bitcoinin kanssa suoraan verkkokaupoista, viedä käteisvaroja Bitcoin-pankkiautomaatteista ja käyttää Bitcoinia tietyissä tiili- ja laastimyymälöissä. Valuutalla käydään kauppaa pörsseissä, ja virtuaalisiin valuuttoihin liittyvät yhteisyritykset ja ICO: t kiinnostavat koko sijoitusspektriä. Vaikka Bitcoin näyttää yhdellä silmäyksellä olevan vakiintunut virtuaalinen valuuttajärjestelmä, Bitcoinia säänteleviä yhtenäisiä kansainvälisiä lakeja ei vielä ole.
Maat, jotka sanovat kyllä Bitcoinille
Bitcoinia voidaan käyttää nimettömästi transaktioiden tekemiseen minkä tahansa tilinomistajan välillä missä tahansa ja milloin tahansa ympäri maailmaa, mikä tekee siitä houkuttelevan rikollisille ja terroristijärjestöille. He voivat käyttää Bitcoinia ostamaan tai myymään laittomia tavaroita, kuten huumeita tai aseita. Suurin osa maista ei ole selkeästi määrittänyt Bitcoinin lainmukaisuutta, mieluummin sen sijaan, että noudatetaan odotuskäytäntöä. Jotkut maat ovat epäsuorasti myöntäneet Bitcoinin lailliselle käytölle toteuttamalla jonkin verran valvontaa. Bitcoin ei kuitenkaan ole koskaan oikeudellisesti hyväksyttävä maan laillisen maksuvälineen korvikkeena.
Yhdysvallat
Yhdysvallat on suhtautunut yleensä myönteisesti Bitcoiniin, vaikka useat valtion virastot pyrkivät estämään tai vähentämään Bitcoinin käyttöä laittomiin liiketoimiin. Tunnetut yritykset, kuten Dish Network (DISH), Microsoft Store, voileipävälittäjä Subway ja Overstock.com (OSTK), ovat tervetulleita maksamaan Bitcoinissa. Digitaalinen valuutta on myös matkalla Yhdysvaltain johdannaismarkkinoille, joka puhuu sen yhä laillisemmasta läsnäolosta.
Yhdysvaltain valtiovarainministeriön rahoitusrikollisuuden valvontaverkko (FinCEN) on antanut ohjeita Bitcoinista vuodesta 2013. Valtiovarainministeriö ei ole määritellyt Bitcoinia valuuttana, vaan rahapalveluliiketoimintana (MSB). Tämä asettaa sen pankkisalaisuuslain nojalla, joka vaatii pörssejä ja maksujen käsittelijöitä noudattamaan tiettyjä vastuita, kuten raportointia, rekisteröintiä ja kirjanpitoa. Lisäksi Internal Revenue Service (IRS) on luokitellut Bitcoin-verotukseksi omaisuutta.
Kanada
Kuten eteläisen naapurinsa, Yhdysvaltojen, kanssa Kanada ylläpitää yleensä Bitcoin-ystävällisyyttä, samalla kun varmistetaan, että kryptovaluuttaa ei käytetä rahanpesuun. Kanada Revenue Agency (CRA) pitää Bitcoinia hyödykkeenä. Tämä tarkoittaa, että Bitcoin-liiketoimia pidetään vaihtokauppoina ja syntyviä tuloja pidetään yritystuloina. Verotus riippuu myös siitä, onko yksityisellä osto-liiketoiminta vai onko kyse vain sijoittamisesta.
Kanada pitää Bitcoin-pörssejä rahapalveluliiketoimintana. Tämä saattaa heidät rahanpesun vastaisten lakien alaisuuteen. Bitcoin-pörssien on rekisteröidyttävä Kanadan Financial Transactions and Reports Analysis Center -keskuksessa (FINTRAC), ilmoitettava kaikista epäilyttävistä tapahtumista, noudatettava noudattamissuunnitelmia ja jopa pidettävä tiettyjä kirjaa. Lisäksi eräät suuret Kanadan pankit ovat kieltäneet luotto- tai pankkikorttiensa käytön Bitcoin-liiketoimiin.
Australia
Australia pitää Bitcoin-valuuttaa kuin mikä tahansa muu ja antaa yhteisöille mahdollisuuden käydä kauppaa, kaivoa tai ostaa sitä.
Euroopan Unioni
Vaikka Euroopan unioni (EU) on seurannut salausvaluutan kehitystä, se ei ole tehnyt mitään virallista päätöstä laillisuudesta, hyväksymisestä tai sääntelystä. Keskitetyn ohjeistuksen puuttuessa yksittäiset EU-maat ovat kehittäneet omat Bitcoin-asenteensa.
Suomessa verotuksen keskushallinto (CBT) on antanut Bitcoinille arvonlisäverottoman aseman luokittelemalla se rahoituspalveluksi. Bitcoinia pidetään Suomessa hyödykkeenä eikä valuuttana. Belgian liittovaltion julkisen talouden rahoituslaitos on myös vapauttanut Bitcoinin arvonlisäverosta. Kyproksessa myöskään Bitcoinia ei hallita tai säännellä. Ison-Britannian (UK) Financial Conduct Authority (FCA) suhtautuu Bitcoin-puolueeseen ja haluaa, että sääntely-ympäristö tukee digitaalista valuuttaa. Bitcoin on tiettyjen Yhdistyneen kuningaskunnan verosäännösten alainen. Bulgarian kansallinen verovirasto (NRA) on myös saattanut Bitcoinin voimassa olevan lainsa alaisuuteen. Saksa on avoin Bitcoinille; sitä pidetään laillisena, mutta sitä verotetaan eri tavalla riippuen siitä, tekevätkö viranomaiset vaihtoa, kaivoksia, yrityksiä vai käyttäjiä.
Maat, jotka sanovat ei Bitcoinille
Vaikka Bitcoin on tervetullut monissa osissa maailmaa, muutamat maat ovat varovaisia sen epävakauden, hajautetun luonteen, nykyisten rahajärjestelmien havaittavan uhan ja linkkien vuoksi laittomaan toimintaan, kuten huumekauppaan ja rahanpesuun. Jotkut maat ovat suoraan kieltäneet digitaalisen valuutan, kun taas toiset ovat yrittäneet katkaista kaiken pankki- ja finanssijärjestelmän tuen, joka on välttämätöntä sen kaupankäynnille ja käytölle.
Kiina
Bitcoin on oleellisesti kielletty Kiinassa. Kaikilla pankeilla ja muilla rahoituslaitoksilla, kuten maksujen käsittelijöillä, on kiellettyä harjoittaa kauppaa tai kauppaa Bitcoinissa. Salausvaluuttavaihto on kielletty. Hallitus on murtanut kaivosmiestä.
Venäjä
Bitcoinia ei ole säännelty Venäjällä, vaikka sen käyttö tavaroiden tai palveluiden maksamiseen on laitonta.
Vietnam
Vietnamin Hallitus ja sen valtionpankki väittävät, että Bitcoin ei ole laillinen maksutapa, vaikka sitä ei säännellä sijoitukseksi.
Bolivia, Columbia ja Ecuador
El Banco Central de Bolivia on kieltänyt Bitcoinin ja muiden kryptovaluuttojen käytön. Columbia ei salli Bitcoinin käyttöä tai sijoittamista. Bitcoin ja muut kryptovaluutat kiellettiin Ecuadorissa kansalliskokouksen enemmistöäänestyksellä.
Pohjaviiva
Vaikka Bitcoin on nyt melkein 10 vuotta vanha, monissa maissa ei vieläkään ole nimenomaisia järjestelmiä, jotka rajoittavat, säätelevät tai kieltävät kryptovaluutan. Bitcoinin hajautettu ja tuntematon luonne on haastanut monia hallituksia siitä, kuinka sallia laillinen käyttö estämällä rikollisia liiketoimia. Monet maat analysoivat edelleen tapoja säätää kryptovaluuttaa. Kaiken kaikkiaan Bitcoin on laillisella harmaalla alueella suurella osalla maailmaa.
