Korotettu kassavirta vs. korottamaton vapaa kassavirta: yleiskatsaus
Omaisuuserän ja lyijytön vapaan kassavirran välinen erotus on kulut. Korotettu kassavirta on rahamäärä, joka yrityksellä on taloudellisten velvoitteidensa täyttämisen jälkeen. Rahoittamaton vapaa kassavirta on raha, joka yrityksellä on ennen taloudellisten velvoitteidensa maksamista. Operatiiviset kulut ja koronmaksut ovat esimerkkejä taloudellisista velvoitteista, jotka maksetaan vapaalla kassavirralla.
Sekä velaton että lyijytön vapaa kassavirta voi näkyä taseessa. Korotettu kassavirta kiinnostaa sijoittajia, koska se osoittaa kuinka paljon rahaa yrityksen on laajennettava. Omaisuuserien ja lyijytöntä kassavirran välinen ero on myös tärkeä indikaattori. Ero osoittaa, kuinka monta taloudellista velvoitetta yrityksellä on ja jos yritystä on yliarvioitu vai toimiiko velan määrä terveellä tasolla. Yrityksellä on mahdollista negatiivinen kassavirta, jos sen kulut ovat enemmän kuin mitä yritys ansaitsi. Tämä ei ole ihanteellinen tilanne, mutta niin kauan kuin se on väliaikainen kysymys, sijoittajia ei tule liian raivoa.
Laajentuva yritys tarvitsee varoja laitteille, varastolle, lisääntyneelle henkilöstölle ja lisätilaa. Vaikka joillakin yrityksillä on varaa rahoittaa pienempiä laajennuksia yksin, useimpien yritysten on kerättävä ylimääräistä rahaa laajennuksen toteuttamiseksi. Riippumatta siitä, haluaako yritys houkutella sijoittajia tai hakea rahoitusta pankista, yrityksen terveyttä tarkastellaan. Yksi asioista, joita sijoittaja pitää, on liiketoiminnan vapaa kassavirta.
Ymmärtäminen kannettavasta ja hylätystä vapaasta kassavirrasta
Korotettu kassavirta
Sijoitetun vapaan kassavirran katsotaan olevan tärkeämpi sijoittajien tutkittava luku, koska se on parempi indikaattori yrityksen todellisen kannattavuuden tasolle.
Vaikka yrityksen velkaantunut vapaa kassavirta olisi negatiivinen, se ei välttämättä tarkoita yrityksen epäonnistumista; voi olla, että yritys on tehnyt merkittäviä pääomasijoituksia, joiden maksamisen ei ole vielä aloitettu sillä tasolla, jota yritys odottaa.
Niin kauan kuin yritys pystyy turvaamaan tarvittavat kassavaikutelmat selviytymiseen asti, kunnes kassavirta kasvaa kasvaneiden tulojen takia, silloin väliaikainen negatiivisen omaisuuserän mukainen vapaa kassavirta on sekä selviytyvä että hyväksyttävä.
Rahaton kassavirta
Rahoittamaton vapaa kassavirta on yrityksen tuottama bruttovapaa kassavirta. Vipuvaikutus on toinen nimi velalle, ja jos kassavirrat ovat velkaantuneita, se tarkoittaa, että ne ovat ilman korkoja. Luottamaton vapaa kassavirta on vapaa kassavirta, joka on käytettävissä maksamaan kaikille yrityksen sidosryhmille, mukaan lukien velanomistajat ja osakkeenomistajat.
Kuten velaton vapaa kassavirta, myös korjaamaton vapaa kassavirta on ilman investointeja ja käyttöpääomaa - kassa, jota tarvitaan yhtiön omaisuuspohjan ylläpitämiseen ja kasvattamiseen tulojen ja tulojen tuottamiseksi. Muut kuin käteismenot, kuten poistot ja arvonalentumiset, lisätään tuloihin, jotta saavutetaan yrityksen vapaa rahavirta.
Avainsanat
- Korotettu kassavirta on rahamäärä, joka yrityksellä on taloudellisten velvoitteidensa täyttämisen jälkeen. Luottamaton vapaa kassavirta on rahaa, joka yrityksellä on ennen taloudellisten velvoitteidensa maksamista. Yrityksellä on mahdollisuus olla negatiivinen velkaantunut kassavirta, jos sen menot ovat enemmän kuin mitä yritys ansaitsi.
