Sisällysluettelo
- IRA: n ymmärtäminen
- IRA-säännöt
- Annuiteetin ymmärtäminen
- Eläkemaksut: Kiinteät tai muuttuvat
- Eläkemaksut
- Eläkemaksujen verottaminen
- Kuuluuko eläkevakuutus IRA: hon?
- Pohjaviiva
Henkilökohtaiset eläketilit (IRA) ja annuiteetit tarjoavat molemmat veroedut tavat säästää eläkkeelle siirtymiselle, mutta näiden kahden välillä on selviä eroja. Ensinnäkin, IRA ei ole itse omaisuus, vaan väline rahoitusvarojen - osakkeiden, joukkovelkakirjojen, sijoitusrahastojen - pitämiseen. Sen sijaan annuiteetit ovat omaisuutta - erityisesti vakuutustuotteita, jotka on suunniteltu tuottamaan tuloja.
IRA: n ymmärtäminen
IRA: ta voidaan pitää yksittäisenä sijoitus- ja säästötilinä, jolla on veroetuja. Voit avata IRA: n itsellesi (siksi sitä kutsutaan henkilökohtaiseksi eläketiliksi). Jos sinulla on puoliso, sinun on avattava erilliset tilit (jos yksi kumppani ansaitsee matalaa palkkaa tai ei lainkaan, voit käyttää perheen tuloja avataksesi avioliitto-avioliiton, hyödyntää tätä puolisoa ja kaksinkertaistaa perheen eläke säästövaihtoehdot).
Avainsanat
- Sekä IRA: t että annuiteetit tarjoavat veroetuisen tavan säästää eläkkeellesi. IRA on tili, jolla on eläkeinvestointeja, kun taas annuiteetti on vakuutustuote. Vuosimaksuilla on tyypillisesti korkeammat palkkiot ja kulut kuin IRA: lla, mutta niillä ei ole vuotuista maksuosuutta. annuiteettimaksujen verokohtelu riippuu siitä, oletko ostanut annuiteetin ennen veroja tai sen jälkeen veroilla. Annuiteetin ostaminen ja pitäminen IRA: lla välttää annuiteettimaksujen verotuksen. Annuiteetin ostaminen ja pitäminen IRA: ssa tekee annuiteetin verotukselliset edut, mutta ei lievitä annuiteetin korkeita palkkioita ja epälikviditeettiä.
Tärkeä erottelu on, että IRA ei ole sijoitus itse. Se on tili, jolla pidät sijoituksia, kuten osakkeita, joukkovelkakirjoja ja sijoitusrahastoja. Tietyissä rajoissa voit valita tilille tehdyt sijoitukset ja voit muuttaa niitä halutessasi.
Tuotto riippuu IRA: n hallussa olevien sijoitusten tuloksesta. IRA kerää edelleen maksuja ja korkoja eläkeiän saavuttamiseen saakka, mikä tarkoittaa, että sinulla voi olla IRA vuosikymmenien ajan ennen nostoja.
IRA-säännöt
IRA: t määrittelee ja sääntelee IRS, joka asettaa kelpoisuusvaatimukset, rajoitukset siihen, kuinka ja milloin voit suorittaa maksuja, suorittaa jakoja ja määrittää erityyppisten IRA: ien verokohtelu.
IRA: ita on kahta päätyyppiä - perinteinen ja Roth. Maksut perinteisiin IRA: iin tehdään ennakkomaksuilla, ja ne ovat vähennyskelpoisia vuonna, jona ne tehdään. Peruutukset verotetaan tuloina. Maksut Roth IRA: iin tehdään verojen jälkeisillä dollareilla, mutta nostoista ei veloiteta.
Vuosina 2019 ja 2020 enimmäismäärä, jonka voit osallistua perinteiseen tai Roth IRA -analyysiin, on pienempi kuin 6 000 dollaria vuodessa (7 000 dollaria, jos olet 50-vuotias tai vanhempi) tai vuoden verotettava tulosi.
TURVALLISUUSlain takia, jos et ole saavuttanut 70 ½ vuoden 2019 loppuun mennessä, vaaditaan vähimmäisjakelun aloituspäivämäärä useimmissa tilanteissa vasta 72-vuotiaana.
Perinteiset IRA-tilinhaltijat voivat aloittaa varojen nostamisen 59½-vuotiaana, vaikka IRS sallii sinun tehdä varhaisia nostoja tietyissä olosuhteissa. Jos sinulla on Roth, voit vetää maksuja milloin tahansa, mutta maksaa sakkoa, jos peruutat korot tai ansiot sijoituksista. Varhainen vetäytymissakko molemmille tyyppisille IRA: ille on 10%.
Annuiteetin ymmärtäminen
Eläkkeet ovat vakuutustuotteita, jotka tarjoavat kuukausittaisia, neljännesvuosittaisia, vuosittaisia tai kertakorvaustuloja eläkkeelle siirtymisen aikana. Annuiteetti suorittaa määräajoin maksuja tietyn ajanjakson tai kunnes tietty tapahtuma tapahtuu (esimerkiksi maksut vastaanottavan henkilön kuolema). Annuiteettiin sijoitettu raha kasvaa veroilla, kunnes ne nostetaan.
Toisin kuin IRA - jolla yleensä on vain yksi omistaja - annuiteetti voi olla yhteisomistuksessa. Annuiteeteillä ei ole myöskään vuotuisia vakuutusrajoja ja tulorajoituksia, joita IRA: lla on.
Annuiteetteja on erilaisia. Voit "rahoittaa" annuiteetin kerralla - tunnetaan yhtenä palkkiona - tai voit maksaa ajan myötä.
Välittömän maksun annuiteetilla (jota kutsutaan myös tulovuosimaksuksi) kiinteät maksut alkavat heti, kun sijoitus on tehty. Jos sijoitat lykkättyyn annuiteettiin, sijoittamasi pääoma kasvaa tietyn ajanjakson, kunnes aloitat nostojen - yleensä eläkkeellä. Kuten IRA: t, sinua rangaistaan, jos yrität nostaa varoja lykättyä annuiteettiavaroista jo ennen maksuajan alkamista.
Eläkemaksut: Kiinteät tai muuttuvat
Sekä välittömät että laskennalliset eläkkeet voivat suorittaa maksut joko kiinteällä tai vaihtuvalla korolla.
Kiinteässä annuiteetissa rahastonhoitaja on rahoituslaitos. Sinulla ei ole sanottavaa, kuinka tämä raha sijoitetaan. Kun annuitointi tapahtuu, sinulle maksetaan kiinteä summa joko kiinteänä summana tai usean vuoden tai elämäsi aikana suoritettavana maksuna.
Muuttuvien eläkkeiden avulla voit valita sijoitusvaihtoehtojen valikosta. Nämä vaihtoehdot voisivat sisältää sijoitusrahastot, joukkovelkakirjarahastot tai rahamarkkinatilit. Yksi muuttuvan annuiteetin versio, jota kutsutaan osakeindeksoituksi annuiteetiksi, seuraa tiettyä osakeindeksiä, kuten S&P 500. Muuttuvan koron valinta mahdollistaa tietysti suuremman tuoton; mutta siihen liittyy myös suurempi riski.
Se on muuttuva annuiteetti, joka on parhaiten vertailukelpoinen IRA: n kanssa. Molemmat ovat pääasiassa verisuojattuja kuoria, joissa on sijoitusrahastoja. Muuttuvilla annuiteeteilla on kuitenkin korkeammat vuosikulut kuin IRA: lla.
Eläkemaksut
Koska annuiteetti on periaatteessa sijoitusinstrumentti vakuutuksen sisällä, palkkiot voivat olla korkeat. Maksat vakuutuksesta, sijoitusten hallintokulut, palkkiot, jos yrität päästä pois sopimuksesta (eli luovutuskulut), ja kuljettajien palkkioita (perussopimuksen valinnaiset lisäykset, kuten sellainen, joka takaa annuiteetin vähimmäisnousun) maksut vuosittain).
Sitä vastoin IRA kantaa yleensä parhaimmillaan pienen säilytysmaksun, jonka veloittaa finanssilaitos, jossa tiliäsi pidetään. IRA: n rahastoista tietysti peritään omat vuosittaiset hallinnointipalkkionsa, joita kutsutaan kulusuhteiksi.
Eläkemaksujen verottaminen
Yksi avainkysymys, jota todennäköisesti kysyt nyt: Verotetaanko eläkemaksuista? Se riippuu suuresti siitä, oletko ostanut annuiteetin veroja edeltävällä tai verojen jälkeisellä rahastolla - IRA: n sijoittajat tietävät aivan liian hyvin. Olennaisesti. eläkevakuutuksesta maksetut verot riippuvat siitä jaon osasta, jota ei alun perin verotettu (IRS-aihe 410 - Eläkkeet ja annuiteetit sisältää yksityiskohdat).
Eläkemaksuja verotetaan tavallisina tuloina, ei alhaisemmalla myyntivoittoprosentilla.
Joten jos ostat annuiteetin veroja edeltävällä rahalla, kuten perinteisen IRA: n varoilla, kaikki maksut ovat täysin verollisia. Jos ostat annuiteetin verojen jälkeisellä rahalla, et maksa veroja (jo verotetun) pääoman palautuksesta, mutta maksat verot ansioista. (Kuinka kuvailla mikä voi olla liian monimutkainen ja sisältää niin kutsutun poissulkemissuhteen, joka jakaa nostoksesi elinajanodotteesi välillä. Tilintarkastajasi voi tehdä matematiikan, tai eläkevakuutuslaitos saattaa lähettää sinulle vuoden lopun lausunnon, joka osoittaa voiton pääosa ja ansiot).
Jos kuitenkin käytät Roth IRA: n tai Roth 401 (k): n varoja välittömän kiinteän annuiteetin ostamiseen eläkkeelle siirtyessään, kaikki maksut ovat verovapaita, koska näiden varojen lähde - Roth IRA - on veroton. (Tallettaisit annuiteetin edelleen Roth-tilillä.) Sitä vastoin sovelletaan säännöllisiä Roth-jakelusääntöjä: Sinun on oltava yli 59-vuotias ja sinulla on oltava tili vähintään viiden vuoden ajan.
Sama pätee lykkätyn annuiteetin pitämiseen Roth IRA -laitteessasi.
Kuuluuko eläkevakuutus IRA: hon?
Mikä johtaa meihin toiseen kysymykseen: Pitäisikö sijoitusrahastoasi sijoittaa annuiteettiin?
Kuten edellä mainittiin, kun ostat annuiteetin IRA: n sisällä, IRS: n IRS-säännöt korvaavat annuiteetin säännöt. Tämä tarkoittaa, että maksujen haitallisella verokohteella ei ole merkitystä, jos annuiteetti sijaitsee IRA: n alueella. Tasaisen, taatun verovapaan tulovirran etu eläkkeelle siirtymisen yhteydessä saattaa kuitenkin oikeuttaa osan omaisuutesi sijoittamisesta tällaiseen annuiteettiin.
Se on maksun kannalta. Sijoitusten kasvun kannalta asiat ovat kuitenkin hiukan hämärämpiä - varsinkin jos olet suhteellisen nuori (tai ainakin vuosikymmeniä eläkkeelle siirtymisestä) ja ostat lykättyä annuiteettia. Tässä tapauksessa sijoittaisit verohelpotetun instrumentin (annuiteetti) veronsuojatun tilin (IRA) sisäpuolelle - jonka kasvoilla ei näytä olevan paljon järkeä.
Siellä on myös kysymys epälikviditeetistä. Suurimpaan osaan eläkevakuutusmaksuja annetaan raskaita luovutuskuluja, jos päätät tehdä rahat ja sijoittaa varoja muualle. Jos annuiteetti on kiinteä, sinulla ei ole sananvaltaa päättää miten nämä varat sijoitetaan. Jos annuiteetti on muuttuva, sijoitusmahdollisuudet ovat rajoitetut.
Ja sitten on tosiasia, että annuiteetit ovat kalliita: kaikki edellä mainitut palkkiot, jotka ovat melko korkeat verrattuna sijoitusrahastojen tai pörssiyhtiöiden (ETF) vuotuisiin kulusuhteisiin. Lisäksi monet annuiteettisopimukset sallivat vakuutuksenantajan korottaa maksuja. Asioita, joita et todennäköisesti voi välttää, paitsi suurilla kustannuksilla, näiden luovutusmaksujen ansiosta.
Pohjaviiva
Joillekin ihmisille annuiteetit ovat järkeviä. Muille he eivät. Tästä syystä sijoittaminen annuiteettiin - puhumattakaan siitä, että tehdään IRA: n sisällä - tulisi tehdä vain kuultuaan pätevää riippumatonta talousneuvoja. Säännöllisen tulovirran varmistamiseksi voi olla muita tapoja, joista ei aiheudu niin korkeita maksuja.
Advisor Insight
Nick Bradfield
Divvy Investments, LLC, Cary, NC
Jotkut ihmiset sekoittavat IRA: t tietyn tyyppiseen sijoitukseen. IRA: t ovat ajoneuvoja, joiden avulla voit pitää sijoituksia erilaisilla veroetuilla. Ihmiset sijoittavat yleensä osakkeisiin, joukkovelkakirjalainoihin ja sijoitusrahastoihin IRA: n sisällä. Muita vaihtoehtoja on joskus saatavana, mutta ne voivat tulla monimutkaisiksi ja sotkuisiksi. IRS asettaa joitain tulorajoja veroetuille sekä maksuosuuksia.
Annuiteetit ovat sopimuksia vakuutusyhtiöiden kanssa. Heillä on usein jonkinlainen takuu, mutta tyypillisesti paljon suurempi maksu. Kiinteä annuiteetti maksaa sopimuksen perusteella ennalta määrätyn summan. Muuttuva annuiteetti antaa sinun sijoittaa rahaa osakkeisiin, joukkovelkakirjalainoihin, rahastoihin jne. Annuiteeteilla ei ole tulo- tai maksurajoituksia.
Molemmat tarjoavat mahdollisia veroetuja ja viivästyttävää kasvua.
