Mikä on osakerekisteri?
Osakerekisteri on pääluettelo arvopapereista, joita välitysyritys omistaa asiakkaidensa puolesta. Lista päivitetään jokaisella välityksen suorittamalla tapahtumalla.
Avainsanat
- Jokainen välitys vaaditaan varastotietojen ylläpitämiseksi. Tämä on pääluettelo kaikista asiakkaiden puolesta suoritetuista liiketoimista, ja sitä päivitetään jokaisella tapahtumalla.Aikana, jolloin paperitodistuksia ei enää anneta, tarkka kirjanpito on välttämätöntä.
Osakerekisterissä näkyy todellisen ja tosiasiallisen omistajan nimi, osakkeiden lukumäärä ja kaikkien yrityksen hallussa olevien arvopapereiden sijainti. Osakerekisteri päivitetään joka kerta, kun kauppa toteutetaan.
Osakerekisterin ymmärtäminen
Välittäjä ostaa, omistaa ja myy osakkeita nykyään omalla "kadunimellä", eli välityksen nimellä yksittäisen asiakkaan nimen sijasta. Kulissien takana osakerekisterissä on todellisen omistajan nimi.
Kyseinen henkilö tunnetaan lain mukaan tosiasiallisen edunsaajana. Toisin sanoen henkilö on osakkeen todellinen omistaja, vaikka sen omistusoikeus voidaan kirjata toisella nimellä, kuten välitysyrityksen nimellä, kirjanpitoa varten.
Arvopaperi- ja pörssiyhtiö vahvistaa osakekannan luomista ja ylläpitämistä koskevat säännöt.
Ennen atk-tekniikan saapumista Wall Streetille varastot jaettiin omistajille todellisina paperikappaleina, joita kutsuttiin osaketodistuksiksi.
Varastotietojen kehitys eliminoi välittäjän tarpeen luovuttaa paperitakuut asiakkaalle. Tämä nopeutti ja yksinkertaisti liiketoimia huomattavasti.
Säännöt
Turvallisuus- ja pörssikomissio (SEC) Säännöt 17a-3 ja 17a-4 määrittelevät tietueiden säilyttämisen vähimmäisvaatimukset niiden sisällön, luomisen ja ylläpidon käytäntöjen suhteen sekä tietueiden säilyttämisajan.
Näiden sääntöjen tarkoituksena on suojata asiakkaita ja mahdollistaa tarkastusten noudattaminen.
Varastotietoosasto
Jokaisella välittäjällä on osakerekisteriosasto, jonka tehtävänä on pitää tarkkaa kirjanpitoa kaikista liiketoimistaan asiakkaiden puolesta.
Kustakin tapahtumasta varastotietoosaston on tunnistettava omistaja, varastomäärä ja paikka, jossa vakuus pidetään tai talletetaan.
Nykyään suurin osa Yhdysvaltain osaketodistuksista on säilytysyhteisön luottamusyrityksessä (DTC). Tämä New Yorkin kaupungissa toimiva yritys perustettiin vuonna 1973 kirjaimellisesti huolehtimaan liiketoimintamaailman osaketodistuksista.
Tuosta ajasta lähtien osaketodistuksia ei enää tarvinnut luovuttaa uusille omistajille. Riippumatta siitä, kuinka monta kertaa osake muutti omistajaa, todistus pysyi paikoillaan ja omistajanmuutos rekisteröitiin. Nykyään yhtiö jatkaa arvopaperien oston ja myynnin keskusrekisterinä sekä yritys- ja kunnallisten arvopapereiden selvityskeskuksena.
Välitysvarastotietojen on vastattava säilytysyhteisön tietoja. Varastotietoosastot käsittelevät täsmäytyksiä poikkeavuuksien suhteen päivittäin, viikoittain tai tarpeen mukaan.
