Perinteinen, Roth ja SEP IRA: Mikä ero on?
Roth IRA: t, perinteiset IRA: t ja SEP IRA: t ovat kolmen tyyppisiä yksilöllisiä eläketilejä ja ovat monella tapaa samanlaisia. Mutta niiden toiminnassa on joitain keskeisiä eroja, jotka voivat tehdä yhdestä lajista paremman jollekin kuin toiselle.
Tässä on perusasiat, jotka alkavat tunnetuimmasta ja yleisimmästä yksilöllisestä eläketilistä: perinteisestä IRA: sta.
Avainsanat
- Roth-, perinteiset ja SEP-IRA: t voivat palvella eri tarkoituksia erilaisille ihmisille. Perinteisen IRA: n avulla saat etukäteen verohelpotuksen, kun taas Rothilla verohelpotuksesi tulee myöhemmin.Jos sinulla on itsenäisen ammatinharjoittajan tuloja, SEP IRA sallii säästät enemmän eläkkeelle kuin perinteinen IRA tai Roth.
Perinteiset IRA: t
Perinteisen IRA: n avulla voit laittaa veroja edeltävät tulot valitsemillesi sijoituksille, jotka kasvavat verojen lykkäämiseen, kunnes lopulta nostat rahat. Monet työntekijät myös viettävät varat 401 (k) - tai muista yrityksen eläkesuunnitelmista perinteisiin IRA: iin, kun he jäävät eläkkeelle tai vaihtavat työnantajaa.
Voit vähentää verovähennyksesi perinteiseen IRA: hon suoritettavista maksuista, mikäli tulosi alittavat tietyt rajat ja täytät muut kelpoisuusvaatimukset (esimerkiksi jos sinulla ei ole pääsyä työpaikan eläkesuunnitelmaan sinulle tai puolisollesi). Kun nostat myöhemmin rahaa tililtä, yleensä eläkkeellä, sitä verotetaan tavallisina tuloina. 72-vuotiaana sinun on alkaa ottaa vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) tililtä vuosittain ikäsi perusteella perustuvan kaavan mukaan. Perinteisen IRA: n rahat eivät voi kasvaa verojen lykkäämiseen ikuisesti. Monien vuosien ajan RMD-ikä oli 70–1 / 2, mutta sen jälkeen, kun joulukuussa 2019 annettiin laki jokaisen yhteisön eläkkeiden parantamista koskevasta laista (SECURE), se nostettiin 72 vuoteen.
Vuodesta 2020 lähtien perinteisten IRA-maksujen enimmäismäärä on 6 000 dollaria vuodessa. Mahdollisuus saada lisätuki 1 000 dollaria kohti, jos olet 50-vuotias tai vanhempi, yhteensä 7 000 dollaria. Luvut ovat ennallaan vuodesta 2019.
Roth IRA: t
Toinen tyyppinen henkilökohtainen eläketili, Roth IRA, otettiin käyttöön vuonna 1997. Se toimii paljon kuin perinteinen IRA, mutta päinvastoin.
Roth IRA: n maksuosuudet ovat samat kuin perinteisillä IRA: lla - mukaan lukien korjausmaksut - mutta et saa etukäteen verovähennyksiä. Sen sijaan saat verohelpotuksen myöhemmin, kun nostamasi rahat ovat verovapaita. Tästä syystä Roth IRA: t ovat houkutteleva vaihtoehto ihmisille, jotka odottavat olevansa korkeammassa veroluokassa eläkkeelle siirtymisen jälkeen kuin nykyään.
Toinen positiivinen ominaisuus on, että toisin kuin perinteiset IRA: t, Rothille ei aseteta vähimmäisjakelua elämäsi aikana. Joten, jos et tarvitse Roth IRA -sivustosi rahaa elinkuluihin, voit siirtää sen vain perillisillesi, kun aika tulee.
Roth IRA: lla on omat kelpoisuusvaatimukset. Jos tulosi ylittävät tietyn tason, et pysty maksamaan siihen. Vuonna 2019 avioituille arkistoijalle, joka toimittaa yhteisen veroilmoituksen, vähennetään summaa, jonka voit maksaa. Niille, jotka ansaitsevat yli 193 000 dollaria, vähennetään kokonaan, jos he ansaitsevat 203 000 dollaria tai enemmän (vuonna 2020 alue on 196 000–206 000 dollaria). Yksittäisten arkistointilaitteiden kantama on välillä 122 000–137 000 dollaria vuonna 2019 ja 124 000–139 000 dollaria vuodeksi 2020.
SEP IRA: lla ei ole 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille korjausosuuksia.
SEP IRA
Yksinkertaistettu työntekijäeläke (SEP) IRA on eräänlainen henkilökohtainen eläketili, jonka voi avata työnantaja, joka voi olla yksinkertaisesti itsenäinen ammatinharjoittaja. SEP IRA antaa pienille työnantajille mahdollisuuden tarjota peruseläkeohjelma itselleen ja mahdollisille työntekijöilleen ilman 401 (k): n tai vastaavan suunnitelman kustannuksia ja monimutkaisuutta. Työnantajat voivat tehdä verovähennyksen maksuistaan, aivan kuten perinteinen IRA.
SEP IRA: n etuna on, että jos sinulla on itsenäisen ammatinharjoittamisen tuloja sen rahoittamiseen, on se, että sen maksuosuudet ovat paljon korkeammat kuin joko perinteisen tai Roth IRA: n. Voit maksaa jopa 25% korvauksestasi tai 56 000 dollaria (vuodelle 2019) sen mukaan, kumpi on pienempi. Määrä nousee 57 000 dollariin vuonna 2020. Kuten perinteisen IRA: n tapauksessa, SEP IRA: sta nostetut tuotteet verotetaan tavallisina tuloina eläkkeellä, ja vaaditaan vähimmäisjakelusääntöjä.
Advisor Insight
Rebecca Dawson
Dawson Capital
Perinteisellä IRA: lla syötät veroja edeltävää rahaa, joka vähentää verotettavia tulojasi. Kun nostat rahaa eläkkeellä, sitä verotetaan tavallisina tuloina, mikä tarkoittaa verovelvoitteesi lykkäämistä.
Roth IRA: lla annat verojen jälkeistä rahaa. Maksut eivät tarjoa mitään etukäteen tehtävää verohelpotusta. Sen sijaan vetäytyminen on verovapaa eläkkeellä.
Työnantaja ja itsenäinen ammatinharjoittaja perustavat SEP: n, joka sallii työnantajan suorittaa maksuja tukikelpoisten työntekijöiden tileille. Työnantaja saa verovähennyksen vakuutusmaksuista, eikä työntekijää veroteta näistä maksuista, vaikka heidän mahdolliset vetäytymisensä verotetaan heidän tuloverokannallaan. Itsenäinen ammatinharjoittaja on sekä työnantaja että työntekijä, joten he rahoittavat omaa tiliään.
