Kun ostetaan ja myydään omaisuutta voittoa varten, sijoittajien on tärkeää erottaa toisistaan realisoituneet voitot ja voitot ja realisoitumattomat tai ns. "Paperitulot".
Yksinkertaisesti sanottuna, toteutuneet voitot ovat voittoja, jotka on muunnettu rahaksi. Toisin sanoen, jotta voit realisoida voittoa tekemästäsi sijoituksesta, sinun on saatava rahaa eikä vain todistava omaisuutesi nousun markkinahintaa myymättä. Esimerkiksi, jos omistat 1 000 XYZ Corporationin kantaosaa, ja yritys laski käteisosinkoa 0, 50 dollaria osakkeelta, saat 500 dollarin voiton sijoituksestasi. Tämä on realisoitunut voitto, koska olet saanut todellisen käteisvarojen, joita ei voi kadottaa markkinoilla tapahtuvien muutosten vuoksi.
Mitkä ovat realisoitumattomat voitot ja tappiot?
Oletetaan vastaavasti, että olet ostanut 1 000 XYZ-osakkeesi hintaan 10 dollaria / osake kokonaissijoituksen ollessa 10 000 dollaria. Jos XYZ Corp. käy tällä hetkellä kauppaa markkinoilla 15 dollaria osakkeelta ja myisit kaikki 1 000 osaketta avoimilla markkinoilla 15 dollarilla, saat 5000 dollarin voiton sijoitukseltasi (15 000–10 000 dollaria).
Oletetaan nyt, että XYZ Corp.: n osakkeiden vaihto oli 15 dollaria, mutta uskot, että niiden arvo oli kohtuullisesti 20 dollaria osakkeelta, ja siksi et ollut halukas myymään 15 dollarilla. Koska sinulla olisi edelleen hallussaan kaikki 1 000 osaketta, sinulla olisi realisoimaton eli "paperinen" voitto 5000 dollaria. Tietysti, jos et ole sulkenut pois asemastasi ja tajunnut voittoa, voit silti menettää osan tai kaikki voittoistasi - ja myös päämiessi.
Toisaalta, koska et ole realisoinut voittoa, sinun ei tarvitse vaatia voittoa tulona; siten, että omistamalla osakkeesi myymisen sijaan, voit mahdollisesti lykätä verotettavaa tuloa vuodeksi (tai monta vuotta). Tietysti päinvastoin on tappioita - sijoittajat voivat yleensä vaatia toteutuneita tappioita pääomatappioina korvaamalla muut myyntivoitot, kun taas paperitappiot eivät voi.
Saadaksesi lisätietoja voittojen toteutumisesta ja sen vaikutuksista sijoittajiin, tutustu myytävissä olevien arvopapereiden myyntiin veroetuksi. Pitkän aikavälin ajattelutapa kohtaa pelätyn pääomavoittoveron ja vero-vinkkejä yksittäiselle sijoittajalle .
Advisor Insight
Lawrence Sprung, CFP®
Mitlin Financial Inc., Hauppauge, NY
Toteutuneet voitot tai voitot ovat mitä pidät arvopapereiden myynnin jälkeen. Tärkeintä on, että olet myynyt, lukittu voittoon ja tajunnut sen. Jos esimerkiksi ostit arvopapereita 50 dollaria osakkeelta ja myyt myöhemmin 100 dollaria osakkeelta, sinulla olisi toteutunut voitto 50 dollaria. Realisoitumattomat voitot, tai paperit, ovat voittoja, jotka sinulla on vain paperilla, koska sinulla on edelleen sijoitus. Nämä voitot voivat haihtua, jos arvopaperi laskee arvoa tai kasvaa, jos arvopaperin hinta nousee.
Jos esimerkiksi ostit arvopaperiä 50 dollaria osakkeelta, omistat silti tällä hetkellä sen ja sen arvoksi määritetään 100 dollaria osaketta kohti, sinulla olisi realisoitumaton voitto tai paperitulos 50 dollaria osakkeelta. Tämä realisoitumaton voitto realisoituu vain, jos myyt arvopaperin.
