Mikä on Baselin sopimus?
Baselin sopimukset ovat kolme pankkisääntöjen sarjaa (Basel I, II ja III), jonka asettaa Baselin pankkivalvontakomitea (BCBS). Komitea antaa suosituksia pankkisäännöistä, jotka koskevat erityisesti pääoma-, markkinariskiä ja operatiivista riskiä. Sopimuksilla varmistetaan, että rahoituslaitoksilla on tarpeeksi pääomaa ennakoimattomien tappioiden kattamiseksi.
Baselin sopimus purettu
Baselin sopimuksia kehitettiin usean vuoden ajan 1980-luvulta alkaen. BCBS perustettiin vuonna 1974 foorumiksi säännölliselle yhteistyölle jäsenmaidensa välillä pankkivalvontaa koskevissa asioissa. BCBS kuvaa alkuperäisen tavoitteensa "taloudellisen vakauden parantamiseksi parantamalla valvonnan osaamista ja pankkivalvonnan laatua maailmanlaajuisesti". Myöhemmin BCBS kiinnitti huomiota pankkien ja pankkijärjestelmän vakavaraisuuden seurantaan ja varmistamiseen.
Avainsanat
- Baselin sopimukset ovat BCBS: n asettamia kolmea pankkisääntöjen sarjaa. Sopimuksilla pyritään varmistamaan, että rahoituslaitoksilla on tarpeeksi tiliä pääomaa velvoitteiden täyttämiseksi ja odottamattomien tappioiden kattamiseksi. Viimeisin sopimus on Basel III, josta sovittiin marraskuussa 2010. Basel III edellyttää, että pankeilla on oltava vähintään oma pääoma ja likviditeetti.
Basel I
Ensimmäinen Basel I -sopimus, joka tunnetaan nimellä Basel I, annettiin vuonna 1988, ja se keskittyi rahoituslaitosten vakavaraisuuteen. Vakavaraisuusriski (riski, että odottamaton menetys vahingoittaa rahoituslaitosta) luokittelee rahoituslaitosten varat viiteen riskiluokkaan (0%, 10%, 20%, 50% ja 100%). Basel I: n mukaan kansainvälisesti toimivien pankkien riskipaino on 8 prosenttia tai vähemmän.
Basel II
Toinen Baselin sopimus, nimeltään tarkistettu pääomakehys, mutta tunnetaan paremmin nimellä Basel II, toimi alkuperäisen sopimuksen päivityksenä. Siinä keskityttiin kolmeen pääalueeseen: vähimmäispääomavaatimukset, laitoksen vakavaraisuuden valvontakatsaus ja sisäinen arviointiprosessi ja julkistamisen tehokas käyttö vivuna markkinoiden kurinalaisuuden vahvistamiseen ja terveiden pankkikäytäntöjen edistämiseen, mukaan lukien valvonnan valvonta. Yhdessä nämä painopistealueet tunnetaan kolmena pilarina.
Basel III
Lehman Brothersin vuoden 2008 romahduksen ja sitä seuranneen finanssikriisin seurauksena BCBS päätti päivittää ja vahvistaa sopimuksia. BCBS piti huonon hallinnan ja riskienhallinnan, sopimattomien kannustinrakenteiden ja liiallisen pankkiteollisuuden syitä romahdukseen. Marraskuussa 2010 päästiin sopimukseen pääoma- ja likviditeettiuudistuspaketin yleisestä suunnittelusta. Tämä sopimus tunnetaan nyt nimellä Basel III.
Basel III on jatkoa kolmelle pylväälle sekä lisävaatimuksia ja suojatoimenpiteitä. Esimerkiksi Basel III edellyttää, että pankeilla on oltava vähimmäismäärä omaa pääomaa ja vähimmäis likviditeettisuhde. Basel III sisältää myös lisävaatimuksia sille, mitä Accord kutsuu "systeemisesti tärkeiksi pankeiksi" tai niille rahoituslaitoksille, joita pidetään "liian suurina epäonnistumiseksi".
Basel III: n pankkivalvontakomitea ansaitsi Basel III: n ehtoja marraskuussa 2010, ja sen oli määrä ottaa käyttöön vuodesta 2013 vuoteen 2015. Basel III: n täytäntöönpanoa on jatkettu toistuvasti, ja viimeisen valmistumisajan odotetaan olevan tammikuussa 2022.
