Sisällysluettelo
- Itsenäisen ammatinharjoittamisen kasvu
- Säästäminen on vaikeaa itsenäisille ammatinharjoittajille
- Itsenäisten ammatinharjoittajien eläkesuunnitelmat
- Yksi osallistuja 401 (k)
- SYYS IRA
- YKSINKERTAINEN IRA
- Keoghin suunnitelma
- Terveydenhuollon säästötili (HSA
- Perinteinen tai Roth IRA
- Eläkerahastojen hallinta
- Pohjaviiva
Itsenäisen ammatinharjoittamisen ilot ovat monia, mutta myös stressitekijät. Niiden joukossa on tarve suunnitella eläkkeelle siirtyminen kokonaan yksin. Olet vastuussa tyydyttävän elämänlaadun luomisesta eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Kun kyse on elämän rakentamisesta, mitä aikaisemmin aloitat, sitä parempi.
Avainsanat
- Itsenäisille ammatinharjoittajille eläkesuunnitelman laatiminen on tee itse-tehtävä. Itsenäisille ammatinharjoittajille räätälöityjä suunnitelmia on neljä: yksi osallistuja 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA ja Keogh. Terveydensäästösuunnitelmat (HSA) ja perinteiset ja Roth IRA -sopimukset ovat vielä kaksi lisävaihtoehtoa.
Itsenäisen ammatinharjoittamisen kasvu
Freelancereille tarkoitettujen taloudellisten ohjelmistojen kehittäjän Freshbooksin vuonna 2018 tekemän tutkimuksen mukaan vuoteen 2020 mennessä 42 miljoonaa amerikkalaista voi valita itsenäisiksi ammatinharjoittajiksi, mikä on noin kolmannes kaikista työskentelevistä amerikkalaisista. Yrittäjyyden henkeä on kiitettävä, mutta vähemmän kiitettävää on se, että huomattava 40% itsenäisistä ammatinharjoittajista säästää eläkkeelle vain satunnaisesti. sitä vastoin vain 12% perinteisesti palkattavista työntekijöistä on satunnaisia säästöjä. Sitäkin harvinaisempi, 28% itsenäisistä ammatinharjoittajista, verrattuna 10%: iin perinteisesti työskentelevistä työntekijöistä, sanoo, etteivät säästä eläkkeelle.
Ja se on valitettavaa. Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, olet kiireinen - todennäköisesti hullu kiireinen -, mutta eläkesäästöjen on oltava etusijalla. Onneksi omalla yritykselläsi on useita eläkesuunnitelmia. Ne eivät ole aivan yhtä ilmeisiä tai automaattisia kuin yrityksen työntekijöille, mutta niitä on olemassa. He tarjoavat paitsi veroturvaisia tuloja; voit myös säästää suuremman määrän dollaria ja / tai suuremman prosenttitulosi kuin pystyisit henkilöstön työntekijänä.
Miksi säästö on vaikeaa itsenäisille ammatinharjoittajille
Syyt, miksi ei säästää eläkkeelle siirtymisessä, eivät ole yllätys kenellekään itsenäiselle ammatinharjoittajalle. Yleisimpiä ovat:
- Vakaan tulon puuteOpiskelukustannukset liiketoiminnan harjoittamisesta aiheutuvat kustannukset
Lisäksi eläkesuunnitelman laatiminen - kuten melkein kaiken, mitä yrittäjä sitoutuu - on tee itse-tehtävä. Kukaan kätevä henkilöstöjohtaja ei käy läpi 401 (k) -suunnitelmahakemusta tai mitä tahansa yrityksen tukemaa eläkeohjelmaa. Ei vastaavia maksuja, ei osakkeita yhtiön osakkeista, eikä automaattisia palkkiovähennyksiä. Sinun on oltava erittäin kurinalainen osallistumaan suunnitelmaan, ja koska summa, jonka voit lisätä eläketilillesi riippuu siitä, kuinka paljon ansaitset, et oikeasti tiedä vuoden loppuun mennessä, kuinka paljon voit osallistua.
Silti, jos freelancereilla on ainutlaatuisia haasteita säästämisessä eläkkeelle, heillä on myös ainutlaatuisia mahdollisuuksia. Eläketilisi rahoittamista voidaan pitää osana liiketoiminnan kuluja, samoin kuin mikä tahansa aika tai raha, jonka kulutat suunnitelman laatimiseen ja hallinnointiin. Vielä tärkeämpää on, että eläketilillä voit maksaa veroja ennen veroja, mikä alentaa verotettavia tulojasi. Ja monet näistä suunnitelmista sallivat sinun yrityksen omistajana lisätä vuosittain enemmän rahaa kuin pystyisit yksittäiseen IRA: hon.
Itsenäisten ammatinharjoittajien eläkejärjestelyt
Itsenäisten ammatinharjoittajien suosimia eläkesäästövaihtoehtoja on neljä. Jotkut ovat pohjimmiltaan yhden pelaajan 401 (k) -suunnitelmia, kun taas toiset perustuvat yksilöllisiin eläkkeisiin (IRA). He ovat:
- Yhden osanottajan 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh-suunnitelma
Kaikilla näillä neljällä vaihtoehdolla maksut ovat verovähennyskelpoisia, etkä maksa veroja, koska ne kasvavat vuosien varrella (kunnes rahaa maksetaan eläkkeellä). Seuraamusten välttämiseksi joudut jättämään säästösi tilillesi, kunnes olet 59-vuotias - varhaisissa nostoissa on seuraamuksia - vaikkakin tietyissä vaikeuksissa on poikkeuksia.
Niiden monimutkaisuus ja soveltuvuus vaihtelevat yrityksesi koon mukaan, sekä henkilöstön että ansiotason suhteen. Tarkastellaan kutakin tarkemmin (yksityiskohdat on kuvattu IRS-julkaisussa 560).
Yksi osallistuja 401 (k)
Yhden osanottajan 401 (k), koska se on virallisesti nimeltään Internal Revenue Service (IRS), menee myös nimellä solo 401 (k), solo-k, uni-k tai yksilö 401 (k). Se on varattu yksityisyrityksille, joilla ei ole muita työntekijöitä kuin yrityksen palveluksessa oleva puoliso.
Yhden osallistujan IRA: lla voit antaa panoksensa sekä työnantajana että työntekijänä.
Kuinka se toimii
Yhden osallistujan suunnitelma heijastaa tarkkaan monien suurempien yritysten tarjoamia 401 k: n määrää summiin, joihin voit osallistua vuosittain. Suuri ero on, että saat maksun työntekijänä ja työnantajana, mikä antaa sinulle korkeamman rajan kuin monet muut veroetuudet.
Tarkennettava: Jos osallistut tavanomaiseen yritystietoon 401 (k), teet sijoituksia ennakkomaksuina tapahtuvan palkanlaskennan vähennykseksi palkkassasi, ja työnantajallasi on mahdollisuus sovittaa nämä maksut tiettyihin summiin. Maksullesi maksetaan verohelpotus ja työnantajalle verohelpotus ottelustaan. Yhden osallistujan 401 (k) -suunnitelmalla, koska olet sekä pomo että työntekijä, voit osallistua jokaisessa ominaisuudessaan työntekijänä (kutsutaan valinnaiseksi lykkäämiseksi) ja yrityksen omistajana (työntekijän yksipuolinen panos).
Valinnaiset lykkäykset vuodelle 2020 voivat olla enintään 19 500 dollaria tai 26 000 dollaria, jos ikä on vähintään 50 vuotta. Suunnitelman kokonaismäärärahat eivät voi ylittää 57 000 dollaria tai 63 000 dollaria vähintään 50-vuotiailla ihmisillä vuodesta 2020. Jos puolisosi työskentelee sinulle, hän voi myös suorittaa samansuuruisia maksuja, jolloin voit verrata niitä. Joten ymmärrät, miksi solo 401 (k) tarjoaa suunnitelmien kaikkein avokkaimmat panosrajat.
Asennus
"Yleensä 401 (k) s ovat monimutkaisia suunnitelmia, joilla on merkittäviä kirjanpito-, hallinto- ja arkistointivaatimuksia", sanoo James B. Twining, CFP®, Financial Plan, Inc: n perustaja ja varallisuudenhoitaja, Bellingham, Wash. "Kuitenkin, soolo 401 (k) on melko yksinkertainen. Siihen saakka, kunnes omaisuus ylittää 250 000 dollaria, arkistointia ei vaadita ollenkaan. Soololla 401 (k) on kuitenkin kaikki tärkeimmät veroedut moniosaisella 401 (k) -suunnitelmalla: Veroja edeltävät maksuosuudet ja verokohtelu ovat samat."
Jotkut paperityöt vaaditaan, mutta se ei ole liian työläs. Yksittäisen 401 (k) -kohdan perustamiseksi yrityksen omistajan on työskenneltävä rahoituslaitoksen kanssa, ja laitos voi asettaa maksuja ja tiettyjä rajoituksia sille, mitä sijoituksia on suunnitelmassa käytettävissä. Jotkut suunnitelmat, esimerkiksi, voivat rajoittaa sinut kiinteään luetteloon sijoitusrahastoista (joita yleensä tukee kyseinen laitos), mutta vähän ostosmahdollisuuksia saa aikaan useita hyvämaineisia ja tunnettuja yrityksiä, jotka tarjoavat edullisia suunnitelmia paljon joustavuus.
SYYS IRA
Virallisesti nimellä yksinkertaistettu työntekijäeläke SEP IRA - kuten nimestä käy ilmi - on variaatio perinteisestä IRA: sta. Helpoin perustamis- ja toimintasuunnitelma on erinomainen vaihtoehto yksityisyrityksille, vaikka se sallii myös yhden tai useamman työntekijän.
25%
Ansaitsemasi määrä, jonka voit osallistua vuosittain SEP IRA: han (enimmäisraja 57 000 dollaria)
Kuinka se toimii
SEP IRA: ssa rahastoon maksaa vain työnantaja, ei työntekijät. Joten, toisin kuin solo 401 (k), osallistut vain työnantajan hatun käyttämiseen. Voit maksaa jopa 25% nettotuloistasi (määritelty vuosituloksena, josta vähennetään puolet itsenäisten ammatinharjoittajien veroista), enimmillään 57 000 dollariin vuonna 2020. Suunnitelma tarjoaa myös joustavuutta vaihtaa maksuja, tehdä niistä kertaluonteisia summa vuoden lopussa tai ohita ne kokonaan. Vuotuista rahoitustarvetta ei ole.
Sen yksinkertaisuus ja joustavuus tekevät suunnitelmasta halutuimman yhden hengen yrityksille, mutta siinä on saalis, jos sinulla on ihmisiä, jotka työskentelevät sinulle. Vaikka sinun ei tarvitse osallistua suunnitelmaan vuosittain, suorittaessasi rahoitusta sinun on tehtävä se kaikille tukikelpoisille työntekijöillesi - enintään 25% heidän korvauksistaan, rajoitettu 280 000 dollariin vuodessa.
Vaikka SEP IRA: t ovat yksinkertaisia, ne eivät välttämättä ole tehokkain tapa säästää eläkkeelle. "Voit osallistua enemmän SEP IRA: hon kuin yksin 401 (k), lukuun ottamatta voitonjakoa, mutta sinun on ansaittava riittävästi rahaa, koska se perustuu voittoprosentteihin", sanoo Joseph Anderson, CFP®, Pure: n toimitusjohtaja. Financial Advisors, Inc., kotipaikka San Diegossa, Kalifornia.
Asennus
Tilin perustaminen on yksinkertaisempaa kuin solo 401 (k). Voit helposti avata SEP IRA: n verkossa välitystoimistoissa, kuten TD Ameritrade tai Fidelity Investments.
YKSINKERTAINEN IRA
Virallisesti työntekijöille tarkoitettu säästökannustintasuunnitelma, YKSINKERTAINEN IRA on eräänlainen ristikko IRA: n ja 401 (k): n suunnitelman välillä. Vaikka se on saatavana yksityisyrityksille, se toimii parhaiten pienille yrityksille: yrityksille, joissa on vähintään 100 työntekijää ja jotka saattavat löytää muun tyyppisiä suunnitelmia liian kalliiksi.
YKSINKERTAINEN IRA toimii parhaiten pienille yrityksille, joissa on vähintään 100 työntekijää.
Kuinka se toimii
YKSINKERTAINEN IRA noudattaa samoja sijoitus-, siirtymis- ja jakelusääntöjä kuin perinteinen tai SEP IRA, paitsi sen alhaisemmat maksuosuudet. Voit laittaa kaikki itsenäisen ammatinharjoittamisen nettotulot suunnitelmaan, enimmäismäärä on 13 500 dollaria vuonna 2020 ja lisäksi 3 000 dollaria, jos olet 50-vuotias tai vanhempi.
Työntekijät voivat maksaa yhdessä työnantajien kanssa samoin vuosimaksuin. Työnantajana sinun on kuitenkin maksettava dollarilla dollaria, joka on enintään 3% kunkin osallistuvan työntekijän tuloista suunnitelmaan vuosittain, tai kiinteä 2%: n maksu jokaisesta tukikelpoisesta työntekijän tulosta (riippumatta siitä, maksaako hän maksuja tai ei).
Joten, kuten 401 (k) -suunnitelmassa, SIMPLE IRA -rahoitusta rahoitetaan verovähennyskelpoisilla työnantajan maksuilla ja ennen veroja suoritettavilla työntekijöiden maksuilla. Tavallaan työnantajan velvollisuus on vähemmän - koska työntekijät suorittavat vakuutusmaksuja - mutta siinä on se pakollinen sovittaminen. Ja summaan, jonka työnantaja voi itse maksaa, sovelletaan samaa vakuutusrajaa kuin työntekijöille. Myös varhaiset vetäytymissakot ovat erityisen ankaria: 25 prosenttia suunnitelman kahden ensimmäisen vuoden aikana.
Asennus
Kuten muutkin IRA: t, nämä tilit tai suunnitelmat on avattava rahoituslaitoksen kanssa, ja kyseisellä laitoksella on säännöt siitä, millaisia sijoituksia voidaan ostaa suunnitelman perusteella, ja se voi periä maksuja suunnitelman hallinnosta ja osallistumisesta. Prosessi on samanlainen kuin SEP IRA, mutta paperityöt ovat hieman raskaampia.
Keoghin suunnitelma
Keogh-suunnitelma tai HR 10 -suunnitelma (jota nykyään kutsutaan yleisemmin päteväksi tai voittoa jakavaksi suunnitelmaksi) on kiistatta monimutkaisin itsenäisten ammatinharjoittajien suunnitelmista, mutta se on myös vaihtoehto, joka mahdollistaa suurimman mahdollisen eläkkeelle siirtymisen säästöjä.
Keogh-suunnitelma on monimutkaisin neljästä suunnitelmasta, mutta mahdollisesti mahdollistaa eniten eläkesäästöjä.
Kuinka se toimii
Keogh-järjestelyt voivat yleensä olla maksupohjaisen järjestelyn muodossa, jossa kiinteä summa tai prosenttiosuus maksetaan jokaisena palkkajaksona. Vuonna 2019 näiden suunnitelmien enimmäismäärä vuodessa on 70 000 dollaria. Toinen vaihtoehto kuitenkin mahdollistaa niiden jäsentely etuuspohjaisina järjestelyinä. Vuonna 2019 vuotuiseksi enimmäisetukseksi vahvistettiin 225 000 dollaria tai 100% työntekijän korvauksista sen mukaan, kumpi on pienempi.
Yrityksen on oltava rekisteröimätön, ja se on perustettava itsenäisenä yrityksenä, osakeyhtiönä (LLC) tai kumppanuutena käyttääkseen Keoghia. Vaikka kaikki maksut suoritetaan ennen veroja, ansaintavaatimusta voi olla.
Kuten voitte kuvitella, nämä suunnitelmat hyödyttävät pääasiassa palkansaajia, etenkin etuuspohjainen versio, joka sallii suuremman panoksen kuin mikään muu järjestely. Keogh sopii parhaiten yrityksille, joissa on yksi ansaitseva päällikkö tai kaksi ja useita vähemmän ansaitsevia työntekijöitä - kuten lääketieteellisessä tai oikeudellisessa käytännössä.
Asennus
Keogh-suunnitelmilla on liittovaltion arkistointivaatimukset, ja paperityöt ja monimutkaisuus tarkoittavat usein, että ammatillinen apu (tilintarkastajalta, sijoitusneuvojalta tai finanssilaitokselta) on välttämätöntä. Säilytysyhteydessä olevat vaihtoehtosi voivat olla rajoitetummat kuin muissa eläkesuunnitelmissa - tarvitset todennäköisesti tiili-ja laastinlaitoksen, ei vain online-palvelun. Charles Schwab on välitys, joka tarjoaa ja palvelee tällaisia suunnitelmia.
Terveydenhuollon säästötili (HSA)
Freelancerina joudut ehkä joutua maksamaan omasta sairausvakuutuksestasi, ja yksittäisten lääketieteellisten suunnitelmien omavastuut ovat yleensä korkeat. Jos sinulla on tilanne, harkitse terveydenhuollon säästötilin (HSA) avaamista. Vaikka HSA on luotu sairauskuluihin kultavuosien sijasta, se voi toimia tosiasiallisesti eläketilinä.
HSA: t perustettiin lääketieteellisten kulujen maksamiseen, mutta niitä voidaan käyttää myös tosiasiallisena eläketilinä.
HSA: t rahoitetaan ennakkomaksuilla, ja niissä oleva raha kasvaa verojen lykkäämisessä - kuten IRA: lla tai 401 (k): lla. Vaikka varat on tarkoitus nostaa ulkopuolella olevista lääketieteellisistä kustannuksista, niiden ei tarvitse olla - voit antaa niiden kerätä vuodesta toiseen. Kun saavut 65-vuotiaana, voit vetää hänet mistä tahansa syystä. Jos se on lääketieteellistä (joko nykyinen tai korvaamaan itsellesi vanhoja kustannuksia), se on silti verovapaa. Jos kyse on ei-lääketieteellisestä kustannuksesta, olet tuloverovelkaa velkaa nykyisellä verokannalla.
HSA: n avaamiseksi sinun on katettava korkea vähennyskelpoinen sairausvakuutussuunnitelma (HDHP). Vuodelle 2020 IRS määrittelee suuren vähennyskelpoiseksi 1400 dollaria per henkilö; 2800 dollaria per perhe. Kaikissa suunnitelmissa ei sallita HSA: ta. Jos sinulla on, vuonna 2020 sinulla on oikeus maksaa enintään 3 550 dollaria yksilöllisestä suunnitelmasta tai 7 100 dollaria perhesuunnitelmasta. Yli 50-vuotiaille sallitaan 1 000 dollarin korjausosuus.
Perinteinen tai Roth IRA
Jos mikään yllä mainituista suunnitelmista ei tunnu sopivalta, voit aloittaa oman IRA: n. Sekä Roth että perinteiset IRA: t ovat kaikkien saatavissa olevien työntekijöiden käytettävissä, mukaan lukien freelancerit. Roth IRA: t antavat sinun maksaa veroja jälkeisiä dollareita, kun taas perinteiset IRA: t antavat sinun maksaa ennen veroja. Vuonna 2020 enimmäisvuosimaksu on 6 000 dollaria, 7 000 dollaria, jos olet yli 50-vuotias tai ansaitset kokonaistulosi sen mukaan, kumpi on pienempi.
Useimmat freelancerit työskentelevät jonkun toisen puolesta ennen kuin lyövät itsensä. Jos sinulla oli eläkesuunnitelma, kuten 401 (k), 403 (b) tai 457 (b), entisen työnantajan kanssa, paras tapa hallita kertyneitä säästöjä on usein siirtää ne siirtymävaiheen IRA: han tai vaihtoehtoisesti yhden osanottajan 401 (k).
Ylittäminen antaa sinun valita, miten sijoittaa rahaa sen sijaan, että henkilöstösuunnitelma rajoittaa sitä. Lisäksi siirretty summa voi aloittaa säästöjen uudessa yrittäjäuralla.
Eläkerahastojen hallinta
Älä tee virhettä: Sinun on aloitettava säästö eläkkeelle heti, kun ansaitset tuloja, vaikka sinulla ei olisi varaa paljoa alussa. Mitä nopeammin aloitat, sitä enemmän kerääntyy yhdistämisen ihmeen ansiosta.
Oletetaan, että säästät 40 dollaria kuukaudessa ja sijoitat kyseisen rahan 4, 65 prosenttiin, mikä on Vanguard Total Bond Market -indeksirahaston ansainta viimeisen 10 vuoden aikana. Verkkosäästölaskurin avulla 40 miljoonan euron plus 40 dollarin kuukausittainen alkuperäinen määrä 30 vuodeksi lisää 31 550 dollaria. Nosta korko 8, 79 prosenttiin, Vanguard Total Stock Market Index -rahaston keskituotto samana ajanjaksona, ja määrä nousee yli 70 000 dollariin.
Säästösi kasvatessasi saatat kysyä talousneuvojalta apua parhaan tapan jakamiseksi varoillesi. Jotkut yritykset tarjoavat asiakkailleen jopa ilmaisia tai halpoja eläkesuunnitteluohjeita. Robo-neuvonantajat, kuten Betterment ja Wealthfront, tarjoavat automatisoidun suunnittelun ja salkunrakentamisen edullisena vaihtoehtona ihmisten taloudellisille neuvonantajille.
Pohjaviiva
Eläkestrategian luominen on elintärkeää, kun olet freelancerina, koska kukaan ei etsi eläkettäsi, vaan sinä. Siksi mantran tulisi olla ”Maksa itsellesi ensin”.
Monet ihmiset ajattelevat eläkerahoina rahansa, jonka he laittavat pois, jos rahaa on jäljellä kuukauden tai vuoden lopussa. "Se maksaa itsellesi viimeksi", sanoo David Blaylock, CFP, Kindurin, Dallas / Fort Worth, Texasin taloudellisen suunnittelun johtaja. ”Maksaa itsellesi ensin säästää ennen kuin teet mitään muuta. Kokeile ja varaa tietty osa tuloistasi sinä päivänä, jolloin maksat, ennen kuin käytät harkinnanvaraista rahaa."
