Mitkä ovat vaihtoehtosi, jos perit annuiteetin? Annuiteetit ovat rahoitustuotteita, jotka maksetaan etukäteen, minkä jälkeen ne maksavat tietyn ajanjakson, joskus kuolemaan asti. Eläkeläiset käyttävät niitä toisinaan luotettavien tulojen turvaamiseksi eläkkeellä. Jotkut eläkemaksut voidaan jättää edunsaajalle kuoleman jälkeen, jos rahaa on jäljellä.
Elävän avioliiton vaihtoehdot
Jakeluvaihtoehdot vaihtelevat riippuen siitä, oletko perhe ja joku muu kuin perhe. Jos olet eloonjäänyt puoliso, sinulla on useita vaihtoehtoja, mutta yleisin on kohdella annuiteettia omana pitäen kaikki omistajan vaihtoehdot. Elinkorot voidaan rakentaa monin eri tavoin, joten vaihtoehdot vaihtelevat annuiteettirakenteen perusteella, josta neuvoteltiin annuiteetin tarjoajan kanssa myynnin yhteydessä. Jotkut vaihtoehdot sisältävät sen, sisällytetäänkö puoliso edunsaajaksi, milloin aloittaa maksut ja kuinka kauan maksuvirta jatkuu.
Vaihtoehdot ihmisille, jotka eivät ole perhe
Joku muu kuin eloonjäänyt puoliso, sinulla on periaatteessa kolme mahdollista vaihtoehtoa:
a) Kertamaksu
b) Koko voitto seuraavien viiden vuoden aikana
c) Valitse 60 päivän kuluessa annuitoida omaa ikääsi
Jos annuiteettimaksut ovat jo alkaneet, sinun on suoritettava maksut vähintään yhtä nopeasti kuin alkuperäinen omistaja otti ne. Aikajaksolle, jolloin annuiteetti rahoitetaan ja ennen maksusuorituksen alkamista, viitataan kertymisvaiheeseen.
Kun henkilö perii annuiteetin, voitot pysyvät vakuutuksen alaisena. Annuiteetin tyypistä riippuen vero on maksettava saadusta kertasummasta tai säännöllisistä kiinteistä maksuista. Annuiteetista saadut maksut käsitellään tavanomaisina tuloina, jotka voivat olla jopa 37% marginaaliveroaste veroistasi riippuen.
Jos oletetaan, että tämä annuiteetti on ostettu verojen jälkeisillä dollareilla, tavalliset tulot maksetaan kaikista voitoista, mutta ei pääomalle. Osa jokaisesta eläkemaksusta katsotaan verottoman pääoman palautuksena, joka jakautuu verovelkaan ajan myötä, ellet valitse kiinteämääräistä korvausta.
Kertakorvausjakaumat
Kertakorvaus on suunnitelman kertaluonteinen voitto sen sijaan, että voitto hajotetaan useisiin pienempiin voittoihin, jotka maksetaan ajan myötä. Kiinteämääräisillä maksuilla voi olla vaikutuksia veroon. Internal Revenue Service tarjoaa oppaita, joiden avulla ymmärretään kiinteämääräisten maksujen verovaikutukset. IRS: n mukaan:
Kiinteämääräinen jakelu on jakelu, joka maksetaan:
- Suunnitelman osallistujan kuoleman takiaJos osallistujan ollessa saavuttanut 59½ ikäisenä, johtuu siitä, että jos työntekijä eroaa palvelustaan, tai osallistujan jälkeen, jos itsenäinen ammatinharjoittaja on täysin ja pysyvästi vammainen
Verovelvoitteita voidaan mahdollisesti lykätä siirtämällä kertasuoritus jako yksittäiselle eläketilille. IRS: n mukaan: "Sinun pitäisi saada kiinteämääräisen jaon maksajalomake 1099-R, joka osoittaa verollisen jaon ja määrän, joka on oikeutettu myyntivoiton käsittelyyn. Jos lomake 1099-R ei ole sinulle Jakeluvuotta seuraavan vuoden 31. tammikuuta, sinun tulee ottaa yhteyttä kiinteämääräisen jakelun maksajaan."
