Strukturoidun liiketoimen määritelmä
Strukturoitu liiketoimi on joukko liiketoimia, joita yksityishenkilöt tai yhteisöt voivat hajottaa suuremmasta summasta sääntelyn valvonnan välttämiseksi. Jotkut päättävät käyttää jäsenneltyä transaktiota välttääkseen pankkisalaisuuslain (BSA) raportointivaatimuksia.
Sääntelyviranomaiset varmistavat, että kaikki veronmaksajat ja verovelvolliset ilmoittavat verotettavat tulot asianmukaisesti ja laillisesti. Pankkisalaisuutta koskeva laki velvoittaa noudattamisen varmistamiseksi finanssilaitokset kirjaamaan ja raportoimaan tietoja asiakkaidensa liiketoimista, jos kyseisiin liiketoimiin liittyy suuri määrä rahaa. Valuuttakaupan raportti (CTR) on erityinen raportti, jota sääntelijät vaativat. Rahoituslaitosten on arkistoitava nämä talletusten, nostojen tai valuutanvaihdon jälkeen yli 10 000 dollaria.
JAKELU ALAS Strukturoitu tapahtuma
Rahoitusvelvollisuuksien välttämiseksi, jotka pankkisalaisuuslaki asettaa, yksityishenkilöt ja yritykset alkoivat 1980-luvulla tehdä ja jäsentää liiketoimia, jotka olivat alle 10 000 dollarin ilmoitusrajan. Jotkut yksityishenkilöt ja yritykset käyttivät jäsenneltyjä liiketoimia, jos he eivät halunneet hallituksen tietävän taloudellisesta toiminnastaan ja / tai siitä, miten ne tuottivat tuloja. Esimerkiksi rahanpesu- ja veropetostapauksissa sääntelijät korreloivat nämä tapaukset jäsennellyillä liiketoimilla.
Rahanpesu on suurten summien liikkumisen salaaminen, jonka rikolliset tuottavat usein laittoman toiminnan, kuten huumekaupan tai terroristitoiminnan, kautta. Rahanpesuprosessi tekee tällaisista "likaisista" toimista puhtaan. Rahanpesuun liittyvät erityiset vaiheet sisältävät sijoittamisen, kerrostamisen ja integroinnin. Sijoittelulla tarkoitetaan "likaisen rahan" tuomista talousjärjestelmään. kerrostelu on varojen lähteen piilottaminen monimutkaisten transaktioiden ja kirjanpidollisten temppujen avulla; ja integraatio viittaa rahan hankkimiseen väitetysti laillisilla keinoilla.
Jäsennellyt liiketoimet ja vuoden 2001 patriottilaki
Vuoden 2001 patriot-laki antoi lainvalvontaviranomaisille laajemmat valtuudet tutkia, syyttää ja saattaa terroristeja oikeuden eteen. Laki syntyi New Yorkin vuoden 2011 terrori-iskujen jälkeen. Liittovaltion virastot käyttävät tuomioistuimen määräyksiä yritystietojen ja pankkitietueiden hankkimiseksi. Lain pääosasto III pakottaa monet rahoituslaitokset kirjaamaan yhteenlasketut taloustoimet sellaisiin maihin, joissa rahanpesu on tunnettu ongelma. Tällaiset laitokset ovat asentaneet menetelmät tunnistaa ja seurata tällaisten tilien edunsaajia sekä henkilöt, joilla on valtuudet reitittää varoja maksettavista tileistä.
Vaikka 1970-luvulla yli 10 000 dollarin transaktioiden lukumäärä oli suhteellisen pieni, tämän summan ylittävien transaktioiden määrä on nykyään paljon suurempi. Tilikaudella 2007-2008 jätettiin yli 16 miljoonaa CTR-arvoa. Huolimatta suuremmasta kapasiteetistaan Patriot-lailla, pelkän tietomäärän voi olla vaikeaa lainvalvontaviranomaisten ja viranomaisten käsitellä ja tutkia ajoissa.
