Sisällysluettelo
- Mikä on itseohjattu IRA (SDIRA)?
- Oman IRA: n ymmärtäminen
- Kuinka avata itseohjattu IRA
- Perinteinen vs. Roth SDIRA
- Sijoittaminen itseohjautuvaan IRA: hon
- Itse itse suunnatut IRA-riskit
Mikä on itseohjattu IRA (SDIRA)?
Omatoiminen henkilökohtainen eläketili (SDIRA) on tietyn tyyppinen henkilökohtainen eläketili (IRA), jolla voi olla erilaisia vaihtoehtoisia sijoituksia, jotka tavallisesti ovat kiellettyjä tavanomaisilta IRA: lta. Vaikka tiliä hallinnoi säilytysyhteisö tai edunvalvoja, sitä hallinnoi suoraan tilinomistaja - syystä sitä kutsutaan "itseohjautuvaksi".
Saatavana joko perinteisenä IRA: na (johon teet verovähennyskelpoiset maksut) tai Roth IRA: na (josta otat verovapaat jaot), itseohjatut IRA: t sopivat parhaiten taitaville sijoittajille, jotka ymmärtävät jo vaihtoehtoiset sijoitukset ja jotka haluavat monipuolistaa veroedustavalla tilillä.
Avainsanat
- Itse itse suunnattu IRA (SDIRA) on muunnelma perinteisestä tai Roth IRA: sta, jossa voit pitää hallussaan erilaisia vaihtoehtoisia sijoituksia, mukaan lukien kiinteistöt, joita tavalliset IRA: t eivät voi omistaa.Yleensä itseohjatut IRA: t ovat saatavilla vain SDIRA-säilytyspalveluja tarjoavien erikoistuneiden yritysten kautta.SDIRA-säilytysyhteisöt eivät voi antaa taloudellista tai sijoitusneuvontaa, joten tutkimus-, huolellisuus- ja omaisuudenhoitovastuu on yksinomaan tilinomistajalla.
Oman IRA: n (SDIRA) ymmärtäminen
Tärkein ero SDIRA: n ja muiden IRA: ien välillä on tyypit, joilla voit pitää tiliäsi. Tavalliset IRA: t rajoittuvat yleensä tavallisiin arvopapereihin, kuten osakkeisiin, joukkovelkakirjalainoihin, talletustodistuksiin ja sijoitusrahastoihin (ETF). SDIRA-sopimukset antavat omistajalle mahdollisuuden sijoittaa paljon laajempaan omaisuuteen. SDIRA: lla voit hallita jalometalleja, hyödykkeitä, yksityisiä sijoituksia, kommandiittiyhtiöitä, vero panttioikeustodistuksia, kiinteistöjä ja muunlaisia vaihtoehtoisia sijoituksia.
Sellaisenaan SDIRA vaatii tilinomistajalta suurempaa aloitetta ja huolellisuutta.
Kuinka avata itseohjattu IRA (SDIRA)
Useimpien IRA-palveluntarjoajien kanssa voit avata vain tavallisen IRA: n (perinteinen tai Roth) ja sijoittaa vain tavallisiin epäiltyihin: osakkeisiin, joukkovelkakirjalainoihin ja sijoitusrahastoihin / ETF: iin. Jos haluat avata itseohjautuvan IRA: n, tarvitset pätevän IRA: n säilytysyhteisön, joka on erikoistunut kyseiseen tiliin.
Kaikki SDIRA-säilytysyhteisöt eivät tarjoa samaa sijoitusvalikoimaa. Joten jos olet kiinnostunut tietystä omaisuudesta - esimerkiksi kultaharkot -, varmista, että se on osa mahdollisen säilytysyhteisön tarjouksia.
SelfDirectedIRA-verkkosivusto tarjoaa luettelon IRS-kelpuutetuista tilinhoitajista.
SDIRA-säilytysyhteisöt eivät saa antaa taloudellisia neuvoja (muista, että tilit ovat itseohjautuvia ), minkä vuoksi perinteiset välittäjät, pankit ja sijoitusyhtiöt eivät yleensä tarjoa näitä tilejä. Tämä tarkoittaa, että sinun on tehtävä omat kotitehtäväsi. Jos tarvitset apua sijoitusten valintaan tai hallintaan, sinun tulee suunnitella yhteistyötä talousneuvojan kanssa.
Perinteinen vs. Roth itseohjattu IRA (SDIRA)
Itse suunnatut IRA: t voidaan perustaa perinteisiksi IRA: ksi tai Rothiksi. Muista kuitenkin, että kahdella tilityypillä on erilainen verokohtelu, kelpoisuusvaatimukset, maksuosuudet ja jakelusäännöt.
Keskeinen ero perinteisen ja Roth IRA: n välillä on verojen maksaminen. Perinteisillä IRA: lla saat etukäteen verohelpotuksen, mutta maksat veroja maksuistasi ja ansioistasi, kun peruutat ne eläkkeelle. Toisaalta, et saa verohelpotusta, kun osallistut Roth IRA: hon. Mutta maksusi ja ansiosi kasvavat verovapaasti, ja myös pätevät jakelut ovat verovapaita.
Tietysti on muitakin huomioitavia eroja. Tässä on nopea romutus:
- Tulorajat. Perinteisillä IRA: lla ei ole tulorajoja, mutta sinun on tehtävä vähemmän kuin tietty summa avataksesi tai osallistuaksesi Rothiin. Vaadittavat vähimmäisjakaumat. Sinun on aloitettava RMD: n ottaminen 72-vuotiaana, jos sinulla on perinteinen IRA. Roth IRA: lla ei ole RMD: tä elämäsi aikana. Varhaiset vetäytymiset. Roth IRA: lla voit nostaa maksusi milloin tahansa, mistä tahansa syystä, ilman veroja tai sakkoja. Peruutukset ovat verovapaita ja rangaistusvapaita 59 1/2-vuotiasta, jos tili on vähintään viisi vuotta vanha. Perinteisissä IRA-tapauksissa nosto on ilman rangaistusta 59½-vuotiaasta (muista, joudut maksamaan verot perinteisistä IRA-nostoista).
Nämä samat säännöt koskevat kumpaakin omaehtoisen IRA-version versiota sinulla on.
SDIRA: ien on myös noudatettava yleisiä IRA: n vuotuisia maksuosuuksia: Vuonna 2020 se on 6 000 dollaria vuodessa tai 7 000 dollaria, jos olet 50-vuotias tai vanhempi.
Sijoittaminen itseohjattuun IRA: han (SDIRA)
Itseohjautuvat Roth IRA: t avaavat suuren määrän potentiaalisia sijoituksia. Tavallisten sijoitusten - osakkeiden, joukkovelkakirjojen, käteisvarojen, rahamarkkinarahastojen ja sijoitusrahastojen - lisäksi voit pitää hallussaan varoja, jotka eivät tyypillisesti kuulu eläkekantaan.
Voit esimerkiksi ostaa sijoituskiinteistöjä pitääksesi SDIRA-tililläsi. Voit myös pitää kumppanuuksia ja vero panttioikeuksia - jopa franchising-yrityksiä.
Internal Revenue Service (IRS) kuitenkin kieltää muutaman määritellyn sijoituksen itseohjattuihin IRA: iin, olipa kyseessä Roth-versio tai perinteinen versio. Esimerkiksi, sinulla ei voi olla henkivakuutusta, S-yhtiön osakkeita, sijoituksia, jotka muodostavat kielletyn liiketoimen (kuten sellaisia, joihin liittyy ”omakauppaa”), ja keräilyesineitä.
Keräilyesineisiin kuuluu laaja valikoima esineitä, kuten antiikkia, taidetta, alkoholijuomia, baseball-kortteja, muistoesineitä, koruja, postimerkkejä ja harvinaisia kolikoita (huomaa, että tämä vaikuttaa kultatyyppiin, jota itseohjautuva Roth IRA voi pitää). Kysy talousneuvojalta ja varmista, että et vahingossa riko mitään sääntöjä.
Itseohjautuvat IRA (SDIRA) -riskit
SDIRA: lla on paljon etuja. Mutta on joitain asioita, joihin on kiinnitettävä huomiota:
- Kielletyt liiketoimet. Jos rikot sääntöä, koko tilin voidaan katsoa jakautuvan sinulle. Ja olet koukussa kaikkien verojen lisäksi sakko. Varmista, että ymmärrät ja noudatat sääntöjä tietyillä tililläsi olevilla varoilla. Asiaankuuluvuus. Jälleen SDIRA-säilytysyhteisöt eivät voi tarjota taloudellista neuvontaa. Olet omillasi. Varmista, että teet kotitehtäväsi ja löydä hyvä taloudellinen neuvonantaja, jos tarvitset apua. Maksut. SDIRA: lla on monimutkainen maksurakenne. Tyypillisiin maksuihin sisältyy kertaluonteinen perustamismaksu, ensimmäisen vuoden vuosimaksu, vuosittainen uusimismaksu. ja sijoituslaskun maksamisen palkkiot. Nämä kustannukset laskevat yhteen (ja vähentävät ansiosi). Poistumissuunnitelmasi. Varastoista, joukkovelkakirjalainoista ja sijoitusrahastoista on helppo päästä pois: tee vain myyntitilaus välittäjältäsi ja markkinat hoitavat loput. Ei niin joissakin SDIRA-sijoituksissa. Jos omistat esimerkiksi kerrostalon, oikean ostajan löytäminen vie jonkin aikaa. Se voi olla erityisen ongelmallista, jos sinulla on perinteinen SDIRA ja sinun on aloitettava jakelu. Petos. Vaikka SDIRA-säilytysyhteisöt eivät voi tarjota taloudellista neuvontaa, he tekevät tiettyjä sijoituksia saatavana. Arvopaperi- ja pörssikomissio (SEC) toteaa, että SDIRA: n säilytysyhteisöt eivät tyypillisesti arvioi "itseohjautuvan IRA: n tai sen järjestäjien sijoitusten laatua tai oikeutusta".
