Mikä on toissijainen edunsaaja?
Toissijainen edunsaaja, joka tunnetaan myös ehdollisena edunsaajana, on henkilö tai yhteisö, joka perii omaisuuserät tahdon, luoton tai tilin (esim. Vakuutuksen tai annuiteetin) perusteella, kun ensisijainen edunsaaja kuolee ennen myöntäjää.
Toissijainen tai ehdollinen edunsaaja perii omaisuutta vain, jos se täyttää tietyt ehdot, kuten ensisijaisen edunsaajan kuoleman tai ensisijaisen edunsaajan päätöksen hylätä perintö. Jos ensisijaista edunsaajaa ei löydy myöntäjän kuoleman hetkellä, varat voivat siirtyä toissijaiselle edunsaajalle. Ensisijaisen edunsaajan löytämiselle asetettavat vaatimukset ja aika vaihtelevat omaisuutta hallinnoivan tilin tai laillisen asiakirjan mukaan.
Avainsanat
- Toissijaisella tai ehdollisella edunsaajalla tarkoitetaan henkilöä tai yhteisöä, joka on nimetty perimään omaisuutta, jos ensisijainen edunsaaja edeltää luovuttajaa.Joissakin tapauksissa toissijainen edunsaaja voi periä omaisuuden, jos ensisijainen edunsaaja laiminlyö perintönsä tai on kykenemätön. Toissijainen edunsaaja voidaan nimetä testamentti-, rahasto-, eläke- tai sijoitustilillä ja muilla tileillä, joilla varat ovat perinnöllisiä.
Toissijaisten edunsaajien ymmärtäminen
Osapuolet voivat myös nimetä toissijaisia edunsaajia eläketilille tai muille sijoitus- ja eläkevälineille; näin voidaan välttää todennäköisyyttä, jos ensisijainen edunsaaja ei voi periä omaisuutta. Esimerkiksi myöntäessään vakuutuksen, annuiteetin, 401 (k), 529 yliopiston säästösuunnitelman, terveydenhuollon säästötilin (HSA) tai luottamuksen, tilinomistaja nimeää ketä tai mitä (esim. Luottamus tai hyväntekeväisyys) hän haluaa vastaanottaa omaisuutta kuoleman yhteydessä. Joskus nimetyt osapuolet voivat vastaanottaa varat, jos tilinomistaja on kykenemätön. Näissä skenaarioissa on usein mahdollista nimetä useampi kuin yksi ensisijainen tai ehdollinen edunsaaja jakamalla prosenttimäärät valittujen kesken. Monet politiikat kieltävät määrien jakamisen, koska arvot voivat muuttua tilin käyttöiän aikana ja voivat siten aiheuttaa ongelmia kuoleman yhteydessä.
Edunsaajien nimeäminen voi olla hienostunut prosessi. Esimerkiksi joillakin tileillä voidaan määrittää per-stirpes-nimitykset, joissa edunsaajan perilliset saavat jaetun varat, jos edunsaaja edelsi tilinomistajan.
Erityiset näkökohdat
Testamentti on laillisesti täytäntöönpanokelpoinen ilmoitus, josta käyvät ilmi, miten henkilö haluaa jakaa omaisuudensa kuoleman yhteydessä. Vaikka sen muoto vaihtelee, useimmat noudattavat melko yhdenmukaista asettelua, alkaen lausunnosta, jonka mukaan testaattorin, jonka on oltava vähintään 18-vuotias tai naimisissa, on täysi-ikäinen ja joka antaa oman tahdon omaa tahtoaan. Testamentissa nimetään myös toimeenpanija (henkilö, joka testamentin toteuttaa tai toteuttaa), alaikäisten lasten huoltaja ja edunsaaja (t). Testamentti voi esimerkiksi eritellä pankkitilit ja jakaa omaisuuden useiden henkilöiden kesken. Myös yhteisomistuksessa olevat varat jaotellaan vastaavasti. Tahdossa on kriittisen tärkeää olla mahdollisimman selkeä ja täsmällinen juridisten haasteiden ja niihin liittyvien kulujen välttämiseksi.
Useimmat valtiot vaativat todistajien läsnäoloa testamentin toteuttamisessa. Esimerkiksi Iowassa pätevässä testamentissa on oltava kaksi pätevää todistajaa, vähintään 16-vuotiaita. Näiden henkilöiden on allekirjoitettava tahto sekä testaattorin että toistensa läsnäollessa. Testaattorin on myös todistajille todistamassa suullisesti todistettava, että se on hänen tahtonsa.
Joissakin tapauksissa tahto voidaan todistaa itsestään. Näin voi tapahtua, jos sekä testamentin tekijä että todistajat allekirjoittavat luomishetkellä vakuutuslausunnot, jotka kuvaavat, kuinka testamentti toteutettiin. Kaikissa tapauksissa suositellaan asianajajan apua varmistaaksemme, että testamentti on pätevä ja että sen ohjeet toteutetaan toivotulla tavalla.
