Mikä on SEC-muoto X-17A-5
SEC-muoto X-17A-5 on taloudellinen raportointilomake, joka kaikkien Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssikomissiossa (SEC) rekisteröimien välittäjien on täytettävä. Tämä lomake koostuu kolmesta osasta ja sisältää vuosittaisen tilintarkastuksen, jonka on suorittanut pätevä tilintarkastaja (CPA).
Suojattu SEC-muoto X-17A-5
SEC-lomake X-17A-5 on täytettävä kaikkien arvopaperimarkkinayrityksissä rekisteröityjen välittäjäkauppiaiden keskuudessa, kuten vuoden 1934 arvopaperimarkkinalain 17 §: n 17a-10 (a) (1) mukaan valtuutetaan. Lomaketta käytetään välittäjän välittäjän taloudellisten ja toimintaolosuhteiden ilmoittamiseen. SEC-lomakkeen X-17A-5 I osa sisältää yleisiä tietoja rekisteröijästä sekä operatiivisia pääomavaatimuksia, jotka on tarkoitettu mittaamaan rekisteröijän tiettyjä taloudellisia ja taloudellisia ominaisuuksia. Osa II sisältää vuosittaisen tarkastuksen ja osa III sisältää rekisteröijän ja kirjanpitäjän tunnistetiedot.
SEC kutsuu tätä lomaketta FOCUS-raportiksi, koska siinä esitetään yhdistelmä SEC: n rekisteröidyn välittäjän taloudellisesta ja toiminnallisesta terveydestä. Vuodesta 2017 välittäjät, mukaan lukien OTC-johdannaismyyjiksi rekisteröidyt, voivat arkistoida nämä lomakkeet vapaaehtoisesti sähköisesti SEC: n elektronisen tiedonkeruu-, analysointi- ja hakujärjestelmän (EDGAR) kautta paperiraporttien arkistoinnin sijaan..
Koska lomake X-17A-5 sisältää useita aikatauluja ja muutoksia, välittäjien on tarkistettava SEC: n verkkosivustolla määräajoin mahdolliset muutokset, kuten poikkeukset, hakemispäivämäärät, vaatimukset tai muut muutetut tiedot, mutta nykyisen lomakkeen mallit löytyvät tässä:
