Säästäjän verohyvitys: eläkesäästökannustin

Tähän on lisätty kannustin säästää eläkkeelle - palauttamaton verohyvitys, joka tunnetaan nimellä eläkesäästöosuusluotto (lyhyt "säästöluotto"). Täytä tulovaatimukset, ja tosiasiallinen raha menee verolaskustasi.

Tarkastellaan sitä: eläkesuunnitelman rahoittaminen ei ole aina ensisijaista tavoitetta, ja saatat joutua käyttämään käytettävissä olevia tulojasi välittömien tarpeiden kattamiseen. Mutta tämä tilaisuus todella nostaa ennakkoa varaamiseen tilaa eläkesäästöille. Miksi? Koska tämä hyvitys tulee verovähennysten lisäksi, jotka saat maksuista perinteiselle IRA: lle tai työnantajan tukemalle suunnitelmalle. Luotto ja vähennys vähentävät verovelkaasi IRS: lle ja korvaavat eläketilin rahoittamisen kustannukset.

Avainsanat

• Säästäjän luotto on verohyvitys kelvollisille veronmaksajille, jotka osallistuvat työnantajan tukemaan eläkesuunnitelmaan tai perinteiseen ja / tai Roth IRA: hon. Luoton määrä perustuu eläkesuunnitelman maksuihin, veroilmoituksen tilaan ja oikaistuihin bruttotuloihin (AGI).Jokainen, joka on alle 18-vuotias, kokopäiväinen opiskelija tai jonkun muun veroilmoituksen alainen huollettava, ei ole oikeutettu tähän hyvitykseen. Ylimääräisiä maksuosuuksia, siirtymisiä ja tiettyjä eläkerahastojen jakoja ei voida pitää säästöluottoina.

Mikä on säästäjän luotto?

Säästäjän verohyvitys on palauttamaton verohyvitys, joka on saatavissa tukikelpoisille veronmaksajille, jotka suorittavat palkan lykkäämismaksuja työnantajan tukemaan 401 (k), 403 (b), YKSINKERTAINEN, SEP tai hallituksen 457 suunnitelmaan ja / tai suorittavat maksuja perinteiset ja / tai Roth IRA: t. Vuodesta 2018 alkaen tukikelpoisia ovat myös maksut ABLE-tileille, jotka ovat vammaisille ja heidän perheilleen tarkoitettuja veroetuja.

Luoton arvo on 10%, 20% tai 50% tukikelpoisesta tuestasi, yhteensä enintään 2000 dollaria (4 000 dollaria, jos avioliitto jätetään yhdessä), mikä tarkoittaa, että se voi olla korkeintaan 1 000 dollaria (tai 2 000 dollaria, jos avioliitto jätetään yhdessä; katso alla oleva taulukko). Enimmäismäärä on pienempi joko 1 000 dollaria tai vero, jonka sinun olisi pitänyt maksaa ilman luottoa. Takaisinmaksettavia hyvityksiä ja adoptiohyvityksiä ei oteta huomioon säästäjän luoton määrää määritettäessä.

Kuka on tukikelpoinen?

Jotta voit saada säästöluottoa, sinun on oltava sovellettavan verovuoden loppuun mennessä vähintään 18-vuotias, ei kokopäiväinen opiskelija, eikä sinua saa väittää olevan riippuvainen toisen verovelvollisen palautuksesta. Opiskelijoiden tulee tarkistaa koulusta, jossa he käyvät, määrittääkseen "kokopäiväisen" määritelmän (tämä voi vaihdella) ja lukea sen määritelmän ohjeet IRS-lomakkeelle 8880.

Toinen luoton peruste on, että oikaistu bruttotulosi (AGI) ei saa ylittää seuraavia rajoja:

2019
Luottokorko	Naimisissa ja arkistoi yhteisen paluun	Tiedostot kotitalouspäällikkönä	Muut Fillerit
50%	Jopa 38 500 dollaria	Jopa 28 875 dollaria	Jopa 19 250 dollaria
20%	38 501–41 500 dollaria	28 876 dollaria - 31 125 dollaria	19 251–20 750 dollaria
10%	41 501–64 000 dollaria	31 126–48 000 dollaria	20 751 dollaria - 32 000 dollaria
0%	Yli 64 000 dollaria	Yli 48 000 dollaria	Yli 32 000 dollaria