Perinteisen IRA: n muuttaminen Roth-versioon oli pitkään melko vähäinen riski. Jos muutit mieltäsi myöhemmin, voit aina kääntää kurssin.
Se päättyi joulukuussa 2017 allekirjoitettuun verolakiin, jonka presidentti Trump allekirjoitti. Lainsäädännössä poistettiin mahdollisuus "uudelleenkehittää" Rothin muuntaminen takaisin perinteiseksi, SEP- tai SIMPLE IRA -vuodeksi verovuodesta 2018 alkaen. Se teki saman Roth IRA -rahastojen osalta. siirretään tililtä 401 (k) ja 403 (b). 15. lokakuuta 2018 saakka oli lyhyt ikkuna, jossa voit silti peruuttaa vuoden 2017 Roth -konversion. Sanomattakin on selvää, että määräaika on kulunut.
Avainsanat
- Jos muutit Rothiksi vuonna 2017, menetit alhaisemmat verokannat. On liian myöhäistä kääntää tämä muunto. Kuitenkin, jos sinulla on perinteinen IRA tai 401 (k), tämän päivän historiallisesti alhaisilla kursseilla sinun pitäisi harkita muuntamista Rothiksi. Uudet kurssit ovat voimassa vuoteen 2025 saakka.
Kääntöpuolella on, että meillä on historiallisesti matalat veroasteet juuri nyt. Joten muuntaa perinteinen IRA tai 401 (k) Rothiksi ja pitää sitä siellä on järkevämpää kuin koskaan. Ellei siis luota veroasteisiin, jotka ovat jopa alempia kuin 10–37%, jotka on lukittu nyt vuoteen 2025 asti.
Verokannan muutosten vaikutus
Perinteisellä IRA: lla säästäjät maksavat veroja ennen veroja ja maksavat tavallisia tuloverokantoja vetäessään varoja eläkkeelle. Roth-tili tarjoaa samanlaisia etuja, mutta päinvastoin. Maksat nyt tavalliset verot voidaksesi tehdä verottomia kelvollisia nostoja tiellä.
$ 18, 000
Säästöt 20000 dollarin Roth-muunnosta nykypäivän verokannoilla verrattuna aiempiin verokantoihin (olettaen, että parilla on 100 000 dollarin verotettava tulo).
Vaihtaminen Rothiin on järkevin, jos Uncle Samin maksaminen johtaa nyt yleisesti pienempään verovelvollisuuteen.
Otetaan esimerkiksi aviopari, joka muunsi 200 000 dollarin perinteisen IRA-tilinsä - joka koostui kokonaan veroja edeltävästä rahasta - Rothiksi vuonna 2017. Oletetaan lisäksi, että heillä oli 100 000 dollaria muuta verotettavaa tuloa.
Edellisen verolain mukaan heidän 200 000 dollarin tililleen olisi sovellettu 33% tuloverokantaa. (Kaikki, jotka luokittelet uudelleen Rothiksi, lisätään verotettuihin bruttotuloihisi.) Pelkästään muuntaminen johtaisi 66 000 dollarin suuruiseen maksuun Uncle Samille.
Kuva 1. Verosalennus- ja työllisyyslaki laski yksilöiden marginaaliverokantoja. IRS on vahvistanut, että seuraavat verokannat ovat edelleen voimassa verovuonna 2019. (Uusien verokantojen voimassaoloaika päättyy vuonna 2025).
Muutoksen purkaminen ennen 15. lokakuuta olisi voinut olla järkevä liike. Jos pari purkaisi Roth-muuntamisen vuonna 2018 nykyisillä alhaisemmilla kursseilla, he olisivat voineet säästää joitain vakavia dollareita, olettaen, että heidän tilinsa säilyy ennallaan.
Heidän 300 000 dollarin verotettava tulo (mukaan lukien 200 000 dollaria muuntamisesta) asettaisi heidät nyt lievempään 24%: n veroluokkaan. Yhtäkkiä heidän muuntaminen maksaa heille vain 48 000 dollaria - säästö 18 000 dollaria.
Samanaikaisesti pari samassa kannattimessa vuonna 2019 tai 2020 pystyisi muuntamaan perinteisen IRA: n tai 401 (k): n ja maksamaan muuntamisesta nykyisin alhaisemmilla kursseilla.
Odota tai ei odota
Pidä mielessä, että juuri lakiin annettujen yksilöllisten tuloveroleikkausten odotetaan olevan voimassa vuoteen 2025 saakka. Kongressi voi pidentää leikkauksia tai antaa hyvin erilaisen verolain. On mahdotonta ennustaa.
Yksi varma asia on, että nykyiset verokannat ovat suhteellisen alhaiset. Ja olettaen, että jatkat rahojen lisäämistä ja että rahasi jatkavat ansaitsemista, tilisi kasvaa. Joka vuosi on vaikeampaa maksaa tuloverolaskua, joka tulee Roth-muunnokseen.
Mutta Rothin suurin vetovoima on se, että sinun ei pitäisi enää olla velkaa rahaa tililläsi enää koskaan. Kun alkaa ottaa rahat pois, luultavasti eläkkeelle siirtymisen jälkeen, et ole enää velkaa pääomaa tai ansiota koskevia veroja.
Se eroaa perinteisestä IRA: sta tai 401 (k): sta, jossa maksat tuloveroa sekä pääoma- että ansiotuloista tekeessäsi nostoja.
Muista myös, että sinun ei tarvitse muuttaa kaikkia varojasi kerralla. Voit rajoittaa veroihisi jakamalla prosessin useille vuosille, muuntamalla juuri niin paljon, että pysyt nykyisessä hakassamme.
