Sisällysluettelo
- Robo-Advisor veronmenetysten korjaaminen
- Perusteet
- Tasapainotusesimerkki
- Verotappiot ja myyntivoitot
- Robo-neuvonantaja vs. ihminen
Mikä on Robo-Advisorin verotuksellinen korjaus?
Robo-neuvonantajan verotuksellisten tappioiden kerääminen on salkussa olevien arvopapereiden automatisoitu myynti, jotta tarkoituksellisesti syntyy tappioita korvaamaan mahdolliset myyntivoitot tai verotetut tulot monilla robo-neuvonantajaympäristöillä. Robo-neuvonantaja on automatisoitu sijoitusalusta, jolla on erittäin alhaiset kustannukset ja alhaiset minimit algoritmien käytöstä johtuen, jotta ihmisen osallistuminen olisi minimaalista. Verotuksellisten tappioiden keruu on ohjelma, jonka tarkoituksena on auttaa sijoittajia maksamaan mahdollisimman pienet verot muissa kuin verotuksellisissa tilissä IRS: n ohjeiden mukaisesti.
Avainsanat
- Monet robo-neuvonantajat tarjoavat nykyään verotuksellisten tappioiden keräämistä tavallisena palveluna. Verotuksellinen tappioiden korjaus on arvopapereiden myyntiä tappiolla korvaamaan myyntivoittoverovelvollisuus.Koska robo-neuvonantajat ovat halpoja automatisoituja järjestelmiä, ne voivat suorittaa tämä prosessi on paljon tehokkaampi ja ilman virheitä verrattuna siihen, että ihminen yrittää korjata verotappioita.
Robo-neuvonantajan ymmärtäminen verotuksellisista korjuista
Rahoitusalan kehittyvä tekniikka, jota kutsutaan nimellä fintech, on mahdollistanut rahoituspalvelujen ja tuotteiden arvioinnin helposti alhaisin kustannuksin älykästä tekniikkaa käyttävien sijoitusalustojen kautta. Nämä alukset, jotka tunnetaan nimellä robo-neuvonantajat, rakentavat räätälöityjä salkkuja käyttäjille ja seuraavat sitten salkkuja ja tasapainottavat niitä säännöllisesti alhaisten ja kohtuuhintaisten hallinnointipalkkioiden saamiseksi. Yksi lukuisista palveluista, joita jotkut robo-neuvonantajat tarjoavat järjestelmiensä kautta, on verotuksellisten tappioiden keruu.
Verotuksellisten tappioiden keruu on tarkoituksellinen strategia, jossa verotettavan tilin arvopapereiden myynnistä aiheutuneet tappiot käytetään tasapainottamaan myyntivoittoa tai verotettavaa tuloa vähentäen siten maksettua veroa. Sijoittajan, jonka myyntivoitto on esimerkiksi 15 000 dollaria ja joka kuuluu korkeimpaan veroluokkaan, on maksettava hallitukselle 20% tai 3000 dollaria. Mutta jos hän myy XYZ-vakuuden 7000 dollarin menetyksellä, hänen verotuksellinen nettovoitonsa on 15 000–7 000 dollaria = 8 000 dollaria, mikä tarkoittaa, että hänen on maksettava vain 1 600 dollaria myyntivoittoveroa. (IRS: n pesemyyntisääntö estää sijoittajaa ostamasta XYZ: ää tai olennaisesti identtistä arvopapereita 30 päivän kuluessa sen myyntipäivästä, vaikka määritelmä "olennaisesti identtinen" näyttää olevan epämääräinen.) Sijoittaja, joka haluaa XYZ: lle altistumisen ylläpitäminen voi olla parempi ostaa sijoitusrahastoa tai ETF: ää, joka seuraa sektoria, jolla XYZ toimii.
Kaikilta sijoittajilta ei ole hyötyä verotappioiden korjaamisesta. Muista tutkia tulo- ja verotilanne ennen kuin valitset sen robo-neuvonantajallesi.
Verotappiokorjuun suorittaminen voi olla työlästä, monimutkaista ja kallista keskimääräiselle sijoittajalle, minkä vuoksi pari robo-neuvonantajaa on sisällyttänyt tämän lisäarvoa koskevan strategian osana palveluitaan. Robo-neuvonantajat yleensä luovat ja hallitsevat henkilökohtaisia omaisuussalkkuja ETF: n avulla. Robo-sijoitusalustoilla on käytössä algoritmi, joka sisältää laskennalliset säännöt, kuten 30 päivän IRS-pesumyyntisääntö. Kun realisoitu voitto saadaan aikaan, järjestelmä myy menetyksen tekevän sijoituksen vastatakseen voittoon, mutta ei pysty algoritmin takia ostamaan takaisin samaa tietoturvaa.
Tasapainotusesimerkki
Robo-sijoitusalustoilla on käytössä automatisoidut mittareita sen varmistamiseksi, että sijoittajan salkku pysyy aina tasapainossa. Myynnin jälkeen järjestelmä säilyttää salkun tasapainossa tai ylläpitämään samaa alaa, järjestelmä ostaa uuden ETF: n korvaamaan myyty. Esimerkiksi Wealthfront, robo-neuvonantaja, joka tarjoaa verotuksellisten tappioiden korjaamispalveluita, myy Vanguard Total Stock Market -säätiön tappion korjaamiseksi ja ostaisi sitten Dow Jones Broad US Market -säätiön. Koska molemmat korreloivat positiivisesti ja tarjoavat saman vastuun, Wealthfront pystyy ylläpitämään salkun optimaalisen riskin ja tuoton jakautumisen rikkomatta IRS: n sääntöjä olennaisesti samanlaisista sijoituksista. 30 päivän pesemyyntiajan jälkeen alkuperäinen ETF voidaan ostaa takaisin.
Katsotaanpa yllä olevassa XYZ-tietoturvaesimerkissä tilannetta, jossa voitot ja tappiot arvot vaihdetaan. Jos sijoittajan myyntivoitto on 7000 dollaria ja pääomatappio 15 000 dollaria, 7000 dollaria pääomatappiosta voidaan korvata myyntivoitto kokonaan 0 dollariin. Loput 8000 dollaria pääoman menetysarvosta voidaan käyttää vähentämään sijoittajan tavallisia tuloja verotuksessa. IRS: n mukaan vain 3000 dollarin suuruista pääomamenetystä voidaan vaatia tavanomaisista tuloista tietyn vuoden aikana. Joten 68 000 dollaria - 3 000 dollaria = 65 000 dollaria on arvo, jota sijoittajalle verotetaan tavallisina tuloina. Jäljellä olevat 5000 dollaria voidaan siirtää eteenpäin ja soveltaa yksilön tavanomaisiin tuloihin seuraavina vuosina.
Verotulojen korjuu ja myyntivoitot
On olemassa kaksi erilaista myyntivoittoverokantaa, joita sijoittajalle voidaan soveltaa sen mukaan, kuinka kauan hän pitää sijoitusta. Pitkäaikaisella sijoituksella (ts. Sijoituksella, jota pidetään yli 365 päivää) sovelletaan enintään 20 prosentin korkoa mihin tahansa myyntivoittoon, jos sijoittaja kuuluu korkeimpaan veroluokkaan. Samalle sijoittajalle lyhytaikaisesta sijoituksesta, joka myytiin alle 365 päivässä, myyntivoittovero on sama kuin sijoittajan tuloveroaste, joka on 37% vuodesta 2018 alkaen, verrattuna edelliseen korkeimpaan verokannan tasoon (39, 6). %. Robo-neuvonantajaympäristöjen, kuten Betterment, kanssa sijoittajat eivät koskaan altista lyhytaikaisia myyntivoittoja, koska kaikki myyntivoitot työnnetään alempaan verokantaan. Robo-sijoittajalla on myös mahdollisuus välttää pysyvästi veroista saamistaan; Esimerkiksi Bettermentin robo-alusta antaa ohjeita näiden voittojen käyttämiseksi hyväntekeväisyyslahjoituksena tai lahjana sukulaiselle.
Robo-neuvonantaja verotuksellisten korkojen vastaan verrattuna taloudellisten neuvonantajien verotuksellisten korkojen korjaamiseen
Vaikka monet perinteiset talousneuvojat hoitavat verotuksellista satoa vain kerran vuodessa aikaa vievän ja työvoimavaltaisen prosessin takia, robo-neuvonantajat voivat suorittaa näitä prosesseja päivittäin ilman ihmisen puuttumista asiaan. Taloudellinen neuvonantaja ei pysty tunnistamaan lukuisia verotuksellisten tappioiden korjausmahdollisuuksia, joita on saatavana useissa salkkuissa. Toisaalta robo-neuvonantaja on yleensä hälytystilanteessa markkinoiden laskusuhdanteen aikana hyödyntääkseen ja hyödyntääkseen syntyviä verotappiokorjuumahdollisuuksia. Wealthfront ja Betterment ovat molemmat todenneet, että niiden automatisoidut robo-alustat voivat tuottaa sijoittajilleen 0, 77–1, 55%: n vuotuisen lisätuoton.
