Sisällysluettelo
- Eläketilin kohokohdat
- Mikä eläkesuunnitelma on parempi?
- Lisästrategioita
- Pohjaviiva
Pelin säännöt voivat muuttua, kun saavutat 72-vuotisen virstanpylvään - ja verotettavan tulosi kasvaa -, mutta voit silti hyötyä veroetuuksista, kun rahaa laitetaan eläketilille, kunnes olet muodollisesti ja täysin eläkkeellä. Jos huomaat edelleen työskentelevän tässä vaiheessa elämääsi, olet todennäköisesti joko yrittänyt sulkea halkeaman pesämunasi tai olet yksi niistä ihmisistä, jotka ovat valmiita jäämään eläkkeelle vasta, kun piiskaa kylmiä kuolleita käsiäsi työpöydältäsi.. Joko niin, tietäen, että sinulla on vaihtoehtoja, voi muuttaa tulosta.
Vuottavuosi, jolloin täytät 72 vuotta, verojärjestelmä vetää eläketilien pistokkeen vaadittavien vähimmäisjakojen (RMD) muodossa. Kun ansaitset palkkaa ja nostat RMD: tä, verovaikutukset voivat johtaa korkeampiin verokantoihin ja suurempaan prosenttiosuuteen sosiaaliturvaetuudestasi.
Monien vuosien ajan RMD: t aloittivat 70–1 / 2-vuotiaana, mutta sen jälkeen kun joulukuussa 2019 annettiin ikärahan parantamista koskeva laki (SECURE) kaikista yhteisöistä, se nostettiin 72: een. Samoin laki, jota käytetään kannen asettamiseen perinteisistä IRA-maksuista 70–1 / 2-vuotiaana, mutta uudessa laissa ei ole ikärajaa ja sallitaan lisämaksut niin kauan kuin työskentelet edelleen.
Siitä huolimatta, 72-vuotiaana, sinun on aloitettava RMD-arvot, mikä lisää verotettavaa tulosi, ellei muita muutoksia tehdä. Kun verotettava tulosi alkaa pullistua elämäsi ajanjaksona, rahojen jatkaminen 401 (k) -tyyppiseen eläkesuunnitelmaan tai Roth IRA: han voi silti olla hyödyllistä. Tarkastellaan tärkeimpiä eroja suosituimpien eläkesuunnitelmavaihtoehtojen välillä ja tutkitaan, miten suunnitelmasi järjestetään jakelujen optimoimiseksi sen jälkeen, kun sinulle on asetettu uudet säännöt, joiden mukaan saavutat 72: n.
Avainsanat
- 72-vuotiaana työntekijän on alettava ottaa vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD: t) eläketililtänsä. Tämä ikä nostaa 70–1 / 2-vuotiaita, kun SECUR-laki on annettu joulukuussa 2019. Yli 72-vuotiailla työntekijöillä on riski saada korkeampi verotettava tulo, koska heidän on nyt peruutettava RMD. Yli 72-vuotiaiden korkeampien verotettavien tulojen vähentämiseksi on olemassa strategioita, mukaan lukien jatkossakin maksuosuuksien siirtäminen eläketilille. Yli 72-vuotiaat työntekijät voivat silti osallistua IRA: n, 401 (k): n ja muihin eläketilille erityisistä olosuhteista riippuen.
Eläketilin kohokohdat
72-vuotiaat muutokset voivat olla shokki, jos et ole kiinnittänyt huomiota vanhuuseläketilien säännösten yksityiskohtiin. Näin tapahtuu keskeisille eläketilien tyypeille ja kuinka voit jatkaa säästämistä, kun olet edelleen työssä.
Perinteinen IRA
Uuden lain mukaan sinulla on oikeus osallistua perinteiseen IRA: hon iästä riippumatta. Vanhan lain mukaan et enää voinut osallistua perinteiseen IRA: hon, kun käännyt 70-1 / 2.
Roth IRA
Jokainen, jolla on ansaittua palkkaa, voi osallistua Roth IRA -maksuun, eikä maksajan tai hänen puolisonsa tarvitse suorittaa RMD: tä.
Perinteinen 401 (k)
Iästä riippumatta, jos työskentelet edelleen, voit jatkaa osallistumista 401 (k): iin. Lisäksi niin kauan kuin omistat vähemmän kuin 5% yrityksestäsi, jota työskentelet, sinun ei tarvitse ottaa RMD: tä 401 (k): lta kyseiseltä työnantajalta.
Roth 401 (k)
Ikästä riippumatta, jos työskentelet edelleen, voit maksaa palkan lykkäyksen kokonaissumman Roth 401 (k): een. Kuten perinteinen 401 (k), RMD: t vaaditaan, kun irrotat palvelusta tai jos omistat yli 5% yrityksestä, joka työllistää. Tämä on avainero Roth 401 (k): n ja Roth IRA: n välillä. Jakelu ei kuitenkaan välttämättä ole verollinen (kysy veroneuvojalta).
Eläkesuunnitelmaratkaisut yli 70-vuotiaille työntekijöille
Mikä eläkesuunnitelma on parempi?
Vastaus voi olla erilainen ohitettaessa 72.
Perinteinen IRA vs. Pretax 401 (k)
Aikaisemmin tilanne oli, että jos olit yli 70-1 / 2-vuotias, menetit kykysi osallistua perinteiseen IRA: hon. Mutta uuden lain mukaan ikärajoituksia ei ole. 70+: n väkijoukolle ei myöskään aseteta ikärajoituksia 401 (k): n osuuksille. Siitä huolimatta, että vuoden 2020 osuusrajoitukset 401 (k): lle ovat korkeammat kuin IRA: lla, tekee 401 (k): sta viime kädessä parempi valinta.
IRA: lla maksuosuuksien enimmäismäärä on 6000 dollaria vuodessa tai 7000 dollaria, jos olet yli 50-vuotias. Mutta 401 (k): n enimmäismäärä on 19 500 dollaria vuodeksi 2020, ja ylimääräisten korotusarvonlisä on yli 65 miljoonaa dollaria vuodessa 2020. yhteensä 26 000 dollaria.
Monissa tapauksissa vanhempi työntekijä on itsenäinen konsultti tai urakoitsija: jos kyseessä on tilanne, ole tietoinen vähintään 5%: n yrityksen omistajalle asetetuista RMD-vaatimuksista. Ensi silmäyksellä ajatus osallistua suunnitelmaan, joka edellyttää RMD: n ottamista vuosittain, kuulostaa typerältä, mutta jos teet matematiikan, se ei todellakaan ole huono juttu.
esimerkki
Vuonna 2019 75-vuotias itsenäinen ammatinharjoittaja, joka ansaitsi 80 000 dollaria, maksoi 22 000 dollaria hänen 401 (k): aan; suunnitelman 31. joulukuuta 2019 saldo on 22 000 dollaria. Nyt 76-vuotiaan työntekijän vuoden 2020 RMD on vain 1 000 dollaria. Jos otat loppuvuoden lopun 22 000 dollarin saldon ja jaat sen 76-vuotiaan 22 vuoden RMD-kertoimella, verovelvollinen voitto on 1 000 dollaria. Kun kaikki on sanottu ja tehty, yksilölle nettotulos olisi 21 000 dollarin vähennys 22 000 dollarin vähennyksen sijasta.
Asia on, että säästömahdollisuus ei vähene dramaattisesti, koska sinun on tehtävä RMD: t työskennellessäsi.
Roth IRA vs. Roth 401 (k)
Toisaalta, Roth 401 (k): llä ei ole tulorajoituksia, jotka sinun on käsiteltävä. Sinun on kuitenkin oltava tietoinen siitä, että Roth 401 (k): t ovat lopulta RMD: n alaisia.
Helpoimman sijoituskategorian voittaja on Roth 401 (k). Lopullisen kohdekategorian voittaja ja voittaja on kuitenkin Roth IRA.
Joulukuussa 2019 lakiin allekirjoitetun uuden tietoturvalain mukaan vaadittavat vähimmäisjakelut (RMD) alkavat vasta 72. sijaan 70-1 / 2: n tapaan kuin aiemmin.
Lisästrategioita
Mitä muuta voit tehdä eläkepesän rakentamisen jatkamiseksi, jos työskentelet vielä 70-vuotiaana? Muuta neuvoja:
Yhdistä ja kytke RMD-reikäsi
On melkein varmuutta siitä, että 70-vuotiaana työskentelevällä henkilöllä on useita IRA: ita ja muun tyyppisiä eläkesuunnitelmia kelluvan. Seurauksena on, että kelluvat tilit pakotetaan vetämään vuosittain RMD. Jos sama henkilö omistaa vähemmän kuin 5% yrityksestä, jota hän työskentelee, ja suunnitelman ylläpitäjä sallii sen, tämä henkilö voisi siirtää kaikki nykyiset IRA: t ja eläkesuunnitelmat nykyisen työnantajansa suunnitelmaan. Tämä on totta niin kauan kuin henkilö ei ole eronnut palvelustaan ja työskentelee edelleen.
Kun henkilö on onnistuneesti siirtänyt olemassa olevat omaisuuserät työnantajan suunnitelmaan, hänet olisi vapautettava joutumisestaan ottamaan vuotuiset RMD: t näistä varoista. Tässä tilanteessa villi kortti on melkein aina suunnitelma-asiakirja ja järjestelmänvalvoja. Jos kaikki on yhteiskäyttöistä ja pystyt vähentämään RMD-määriä työskennellessäsi, sinulla on mahdollisuus luoda tilaa Roth-muunnoksen tekemiselle tai verorasituksen tasoittamiselle, kunnes olet täysin eläkkeellä.
Käytä valtion tuloverosuodatinta, jos kelvollinen
Vaikka se riippuu asuinvaltiostasi ja veroista, jotkut valtiot, jotka asettavat valtion tuloveroa, tarjoavat edullisemman verokohteen henkilöille, jotka tekevät maksuja IRA: lle ja suorittavat jakelua IRA: iin ja muihin päteviin suunnitelmiin. Esimerkiksi Illinoisissa hallitus ei lisää 401 (k) maksuasi takaisin valtion tulolaskelmaan. Sen avulla asukkaat voivat vähentää suurimman osan jakautumista IRA: lta ja päteviä suunnitelmia verotettavasta tulostaan.
"Valtion verosuodattimen" porsaanreikiä esiintyy, koska osavaltiot haluavat rohkaista asukkaitaan pysymään valtiossa eikä hyppäämään aluksia tuloverottomille valtioille, kuten Florida tai Texas, kun he jäävät eläkkeelle. Porsaanreikä voi olla silmukka, jos työskentelet Pennsylvanian kaltaisessa osavaltiossa ja sitten eläkkeelle Kalifornian kaltaiseen osavaltioon. Tässä tilanteessa voit saada verotuksen sisään- ja ulospääsystä. Kuinka sisällyttää nämä nykyiset porsaanreikiä säästöstrategiaasi, riippuu tavoitteistasi ja olosuhteistasi, mukaan lukien CPA: n neuvoja!
Esimerkki: RMD: n ottaminen Roth 401 (k): sta
Henkilö, joka voisi tarkastella tätä strategiaa, on yli 72-vuotias henkilö, joka on itsenäinen ammatinharjoittaja ja osallistuu Roth 401 (k) -määrittelyyn. Tässä tapauksessa, jos he muuttavat säästöstrategiaansa osallistumalla ennakkomaksuun 401 (k) ja muuttamalla sen sijaan ulkopuolisen IRA: n, he voivat ehkä vähentää valtion tuloverorasitustaan ja välttää ottamasta RMD: tä Roth 401 (k): sta, joka on verojen jälkeinen tili.
Pohjaviiva
Yli 72-vuotiaalla työväenjoukolla on edelleen kyky säästää ja lykätä veroja Roth IRA: n ja pätevien suunnitelmien kautta, joita ei ole heidän eläkkeellä olevien ikäisilleen. Yhdistämällä nämä ja muut välineet kokonaisstrategiaansa, melkein eläkeläiset saattavat pystyä vähentämään laillisesti yleistä verotaakkaa. Eläkesuunnitelmien kohdennettu edunsaaja ei kuitenkaan ole aina avustaja, joten jokaisen yksilön strategiassa tulisi ottaa huomioon henkilön yksilölliset tavoitteet sekä ympäröivät tosiasiat ja olosuhteet.
Kaikkien, jotka yrittävät hyödyntää näitä strategioita, on oltava tietoisia siitä, että niiden täytäntöönpanoa koskevat säännöt ovat monimutkaisia ja lait voivat muuttua yön yli. Päivän lopussa sinun tulee suorittaa kaikki nämä tai vastaavat strategiat sisältävä suunnitelma vasta kun olet saanut pätevältä veroammattilaiselta hyvät neuvot neuvotellen eläkesuunnitelman järjestelmänvalvojan kanssa.
