Mikä on muuntaminen?
Muuntaminen on menetelmä, jota yksityishenkilöt käyttävät minimoidakseen IRA: n muuntamisen verotaakan luonnehtimalla Roth IRA: n muunnetut määrät takaisin perinteiseksi IRA: ksi ja muuttamalla sitten nämä varat takaisin Roth IRA: ksi. Muuntaminen voi auttaa veronmaksajaa säästämään rahaa tilin muuntamisen mahdollisista kustannuksista asettamalla veron määrälle veron määrän, joka ei ole tilin alkuperäinen arvo. Muunnoksista voi olla apua esimerkiksi silloin, kun tilin arvo laskee ja sijoittaja haluaa muuttaa sen ja maksaa verot vain uudelleenlasketun arvon.
Avainsanat
- Muuntamista käytetään verorasituksen rajoittamiseen, kun muutetaan IRA: ta. Muuntaminen voi auttaa sinua säästää tilin muuntamiskustannuksissa.Voit muuttaa tilit vain tietyillä vuodenaikoina.
Kuinka muuntaminen toimii
IRA-tilin muuntaminen voi tapahtua vain tietyinä ajankohtina vuoden aikana. Sijoittajien, jotka haluavat muuttaa Roth IRA: n, on odotettava uuden verovuoden alkuun seuraavan verovuotta seuraavan verovuoden alkuun tai vähintään 30 päivän kuluttua uudelleenrekisteröinnin valmistumisesta sen mukaan, kumpi on myöhempi.
Esimerkiksi, jos haastoit uudelleenmuutosmaksun 15. joulukuuta 2009, et voi muuttaa uudelleen vasta 15. tammikuuta 2010. Jos muutat uudelleen ennen näitä rajoituksia, IRS: n katsotaan muuntamisen epäonnistuneeksi muuntamiseksi, ja jos ei korjattu, voi johtaa ylimääräiseen korvaukseen Roth IRA: ssa. Epäonnistuneita tuloksia käsitellään yksinkertaisesti jakeluna perinteisestä IRA: sta tai Roth IRA: n osuuksina. Ja koska Roth IRA: n maksuosuuksilla on melko pieni rajoitus, sijoittajalla on silloin riski luoda IRA: n ylimääräinen maksu, joka voi laukaista mojovaisen 10%: n varhaisen jakelun seurauksena säännöllisen tuloveron ohella. Sijoittajien tulisi myös olla tietoisia siitä, että IRS julkaisi vuonna 1999 säädökset, joissa asetettiin rajat muuntamisille.
Esimerkki muuntamisesta
Esimerkki siitä, millainen uudelleenmuutos voisi näyttää, olisi, jos Sally päättäisi muuttaa perinteisen IRA: nsa Roth IRA: ksi. Koska hänen perinteinen IRA ei ollut palvellut häntä hyvin verojen vähentämistä varten tai kasvanut niin kuin pitäisi, Sally päätti vaihtaa tilinsä. Muutoksen aikaan hänen perinteisen IRA: n arvo oli 200 000 dollaria, mutta muuntamisen yhteydessä sijoitusarvo laski 100 000 dollariin. Jos hän pitäisi tiliä sellaisenaan niin suuressa arvoerossa, hän maksaisi veroja suuremmasta arvosta. Välttääksesi tarpeettomien verojen maksamisen, Sally päätti sitten tehdä muunnelman uudelleen ja verottaa siten alhaisempaan arvoon.
