Ehkä vastaus kysymykseen siitä, onko kodin pääomalainan korko verovähennyskelpoinen, on. Jos tarvitset rahaa ja sinulla on pääomaa kotona, asuntolaina tai luottolimiitti voi olla erinomainen ratkaisu. Kummankin vaihtoehdon verotukselliset näkökohdat ovat kuitenkin monimutkaisempia kuin ennen.
Asuntovakuudellisia lainoja on kahta tyyppiä: kiinteäkorkoinen määrätyn määrän laina tai vaihtuvakorkoinen luottolimiitti tai HELOC. Yksi näistä voi toimia paremmin kuin toinen käytöstäsi ja varojen tarpeistasi. (Katso asuntolaina vs. HELOC .) Kummastakin lainasta maksetut korot, kuten ensimmäisen asuntolainan korot, ovat joskus verovähennyskelpoisia.
Uudet säännöt omaan pääomaan tehtävistä verovähennyksistä
Koska joulukuun 2017 verolaki muuttuu, onko minkä tahansa HELOC- tai asuntolainan korko verovähennyskelpoinen riippuen siitä, kuinka käytät lainavaroja. Tämä koskee sekä ennen uutta verolainsäädäntöä olemassa olleiden lainojen että uusien lainojen korkoja. Näin se toimii:
Kodin pääomalainan korko on vähennyskelpoinen, jos käytät sitä kodin kunnostamiseen - lause on "osta, rakenna tai paranna huomattavasti". Lisäksi sinun on käytettävä rahaa omaisuuteen, jonka oma pääoma on lainan lähde. Jos täytät nämä ehdot, korot ovat vähennyskelpoisia lainalle, joka on enintään 750 000 dollaria (ja enintään 375 000 dollaria naimisissa verovelvollisilla, jotka jättävät erillisen palautuksen). Napsauta tätä saadaksesi IRS-lausunnon tästä aiheesta.
Huomaa, että kaikkien asuntovelkojen vähennysten kokonaismäärä on 750 000 dollaria. Jos sinulla on asuntolaina samoin kuin asuntolaina, asuntolainalle velkaa jää myös 750 000 dollarin raja - jos se on uusi asuntolaina. Vanhemmat asuntolainat voidaan kattaa aiemman miljoonan dollarin rajan (tai 500 000 dollaria naimisissa verovelvollisilla, jotka jättävät erillisen ilmoituksen).
Tämä antaa korjausrakentamiseen lainaaville ihmisille enemmän etuja kuin ennen. Aikaisemmin korot olivat vähennyskelpoisia vain jopa 100 000 dollariin asuntovakuudelle. Sait kuitenkin tämän vähennyksen riippumatta siitä, kuinka käytit lainaa - esimerkiksi velkojen maksamiseen tai esimerkiksi korkeakoulujen kustannusten kattamiseen.
Toisaalta koronkorotustarkoituksiin lainaamiesi kiinteistöpääomarahojen koroista ei voida enää vähentää veroja. Tätä uutta lakia sovelletaan vuoden 2018 ja vuoden 2025 lopun välillä. Koska tämä kaikki on monimutkaista, tarkista tilanne huolellisesti veroasiantuntijalta ennen kuin vähennät mitään.
Muut HELOCin edut
Asuntolaina- ja HELOC-korot ovat vain hiukan korkeammat kuin ensimmäiset asuntolainakorot, mikä tekee niistä paljon matalampia kuin muut lainaoptiot. Ja HELOC: n ottaminen tarkoittaa, että lainat vain niin paljon kuin tarvitset - ei kertakorvausta, kuten kodin pääomalainan tapauksessa. Samoin kuin luottokortti, korko on muuttuva ja sitä sovelletaan jäljellä olevaan saldoon. Joskus HELOC tarjoaa mahdollisuuden lukita kiinteä korko maksaakseen jäljellä olevan erän.
Asunnonomistaja voi lainata määrätyn määrän asti yhdistetyn laina-arvo-suhteen perusteella, joka sisältää ensimmäisen asuntolainan jäljellä olevan määrän plus vaaditut lisävarat. Yleisesti ottaen yhdistetty laina-arvo-suhde HELOC: lle ei saa ylittää 90%. Jotkut lainanantajat kirjoittavat kuitenkin jopa 125 prosentin lainoja. Jos valitset yhden näistä lainoista, mitään korkoa, joka ylittää asunnon arvon, ei voida vähentää verosta. Nämä korkeammat LTV-lainat arvioivat korkeammat maksut ja asettavat sinulle suuremman veden alla menemisen riskin, jos kiinteistöjen arvo laskee.
Jatka lukemista
Asuntolainat ja HELOC-lainat
Älykäin tapa käyttää omaa pääomaa
Kodin pääomalainan jälleenrahoitus: opas
5 syytä olla käyttämättä kotisi pääomarahoituslinjaa
Kuinka HELOC-kiinteäkorkoinen optio toimii
Jälleenrahoitus vs. omaa pääomaa koskeva laina
Asuntolainan tai luottorajan valitseminen
Kodin pääomarahoituslinja: 4 tapaa rahoittaa uudelleen
Huono luotto? Voit silti saada asuntolainan
Asuntolaina vs. kotilaina: kuinka ne eroavat toisistaan
Mitä tehdä, jos et voi maksaa takaisin omaa pääomaa
