Henkilökohtaiset eläketilit (IRA) ovat tärkeä osa Yhdysvaltain eläketurvasäästösuunnitelmia. IRA-tilien keskimääräinen saldo riippuu tilinomistajan iästä ja siitä, kuinka monta vuotta he ovat suorittaneet maksuja.
Keskimäärin kaksikymmentämittaista on kerännyt pois 13 000 dollaria IRA: issa, kun taas 60-luvun alkupuolella eläkevaiheessa olevien saldot ovat lähempänä 165 000 dollaria.
Mutta vaikka yleinen IRA-tilin saldo on keskimäärin 120 000 dollaria, hallituksen tilintarkastusviraston (GAO) mukaan yli 300 IRA: n saldot ylittävät 25 miljoonaa dollaria.
Vuonna 2012 silloisella republikaanien presidenttiehdokkaalla Mitt Romneyllä ilmoitettiin olevan yli 100 miljoonaa dollaria itseohjautuvassa IRA: ssa, julkisten tietojen mukaan.
Kuinka se on mahdollista, koska vuotuinen IRA-rahoitusosuusraja on 6 000 dollaria (vuodesta 2020) alle 50-vuotiaille?
Poikkeus, ei normi
On korostettava, että vähintään 25 miljoonan dollarin arvoiset sijoitusrahoitusyritykset ovat poikkeuksellisen harvinaisia. Alle 0, 0007 prosentilla kaikista IR: istä on niissä paljon rahaa. Vain 791 IRA: ta oli välillä 10–25 miljoonaa dollaria, mikä vastaa vain 0, 0018% tileistä.
Suurimmalla osalla IRA: ta - noin 98% - on jäljellä miljoona dollaria tai vähemmän.
Paras tapaus skenaario useimmille meistä
Oletetaan, että aloitit eläkkeelle suunnittelun varhain ja suoritit 6000 dollarin enimmäisvuosittaisesta IRA-osuudesta vuosittain 50 vuoden ajan, kun sijoituksesi kasvoivat 8% vuodessa. 50 vuoden kuluttua IRA-arvo olisi noin 3, 7 miljoonaa dollaria - tarpeeksi rahaa useimmille ihmisille eläkkeelle mukavasti.
GAO: n tutkimuksen mukaan tarvitset huomattavia yksilöiden ja työnantajien maksuja, joita on ylläpidetty vuosikymmenien ajan, jos haluat kerätä paljon suuremman tasapainon.
Nämä varat olisi siirrettävä työnantajaohjelmasta, mikä on mahdollista, koska IRA: n kertymiselle tai työnantajan maksupohjaisille järjestelyille siirtymiselle ei ole mitään rajoituksia.
Se auttaa, jos voit sijoittaa omaisuuteen, joka ei ole useimpien sijoittajien käytettävissä, kuten Romney teki.
Kuinka Mitt Romney teki sen
Romney käytti SEP IRA: ta, jonka työnantajat tai itsenäiset ammatinharjoittajat voivat perustaa eläkesuunnitelman, jonka maksuosuuksien raja on huomattavasti korkeampi, jopa 57 000 dollaria vuodessa (vuodesta 2020), tuloista riippuen.
Mutta jopa keskimääräistä korkeammilla tuottoilla, tyypillinen SEP IRA ei tule missään lähellä Romneyn 100 miljoonan dollarin saldoa. Joten miten Romney teki sen?
William D. Cohanin Atlantilla ilmestyneen tarinan mukaan, joka todella käy Mitt Romneyn 102 miljoonan dollarin IRA: n edessä, Romneyn IRA: n rahasummalla oli vähän tekemistä sijoitusten valinnan kanssa.
"Totuus Romneyn IRA: sta on se, että sen massiivisella koosta on hyvin vähän tekemistä oikeiden sijoitusten valinnan kanssa ja paljon muuta tekemistä itse pääomasijoitusyrityksen alkemian kanssa ja mahdollisuuksien kanssa, jotka saarimaailmasta tulevat esiin sellaisille ihmisille kuin Romney, joka oli Bain Capitalin perustaja ja toimitusjohtaja vähintään 15 vuotta. ”
Sen sijaan, että valittaisiin voittavat sijoitukset, Romney käytti todennäköisesti voitonjako-osuuksia, jotka ovat osuus pääomasijoitusyhtiön voitoista. Harvoilla amerikkalaisilla on mahdollisuus siirtää korkoa kasvattaakseen IRA: taan ylimitoitettuihin mittasuhteisiin.
Bainin pääomamiehenä Romney pystyi sijoittamaan pienen osan ostosta varten tarvittavasta pääomasta ja keräämään sitten 20% voitoista, jos kauppa sujui hyvin.
Hypoteettisesti Romneyn alkuperäinen sijoitus - sanoen, 30 000 dollaria hänen IRA: ltaan - olisi voinut helposti paisuttaa kymmeniin miljooniin dollareihin kannettavina korkoina yhdestä suuresta sopimuksesta. Sitten hän voisi käyttää näitä miljoonia vuosittain 30 000 dollarin rahoitusosuutensa kanssa sijoittaakseen lisää Bain Capital -kauppoihin.
100 miljoonan dollarin plus-tilin luominen ei kestä kauan.
Pienet mukavuudet
Verotuksen suhteen ylimitoitetut IRA: t ovat epäedullisessa asemassa. Peruutuksia perinteisestä IRA: sta tai SEP IRA: sta verotetaan nykyisellä ansaituneen veron verokannalla, ei usein alhaisemmalla myyntivoittoprosentilla.
Romneylle se merkitsisi todennäköisesti eroa 20%: n myyntivoittoveron ja 37%: n tavanomaisen tuloverokannan välillä korkeimman tason veroluokassaan. Se on valtava ero veroissa.
Romneylle ja muille tämäntyyppinen uhkapeli työskenteli hänen puolestaan, koska hänellä oli vuosikymmenien ajan kasvaa valtava IRA verottomasti, mikä voisi enemmän kuin korvata korkeammat verot maasta poistumisesta.
