Sosiaaliturvastrategiat
Suurin osa sosiaaliturvaetuuksia saavista ihmisistä maksaa tuloveroa joillekin näistä ansioista. Tämä johtuu siitä, että vuodesta 1983 lähtien sosiaaliturvamaksuihin on sovellettu veroja, jotka ylittävät tietyt tulokynnykset. Koska näitä vertailuarvoja ei ole tehty vuoden 1983 jälkeen inflaatio-oikaisuista, suurin osa veronmaksajista, jotka saavat sosiaaliturvaetuuksia ja joilla on myös muita tulolähteitä, ylittää ne nyt.
Useat strategiat sekä ennen eläkkeelle jäämistä että sen jälkeen voivat rajoittaa sosiaaliturvaetuuksista maksamasi veron määrää. Niihin kuuluu huolellinen suunnittelu, milloin - ja missä järjestyksessä - nostat rahaa verisuojatuilta eläketililtä. Verotettavan tulon pienentämisellä vuosina, jolloin piirit sosiaaliturvasta, voi olla myös muita etuja, kuten alentaa Medicare-palkkioita, jotka vaihtelevat tulojen mukaan.
Avainsanat
- Jopa 50% sosiaaliturvaetuuksista on verotettavissa henkilöille, joiden yhteenlasketut tulot ovat vähintään 25 000 dollaria, tai parille, joka jättää yhdessä tulot vähintään 32 000 dollaria. Yli 85 prosenttia sosiaaliturvaetuuksista on verotettava henkilöille, joilla on tulot vähintään 34 000 dollaria tai pari, joka jättää yhdessä vähintään 44 000 dollarin yhdistetyn tulon kanssa. Eläkeläiset, jotka saavat hyvin vähän muita tuloja joko eläkesuunnitelman maksuista tai muista ansiosta, eivät todennäköisesti maksa veroja sosiaaliturvaetuuksistaan.
Kuinka suuri osa sosiaaliturvatuloistasi on verollista
Yhdelläkään veronmaksajalla tuloistaan riippumatta ei ole kaikkia sosiaaliturvaetuuksiaan verottu. Näin IRS laskee, kuinka paljon verotettavaa.
Laskenta alkaa muista lähteistä kuin sosiaaliturvasta oikaistulla bruttotulolla. Tuloihin voivat sisältyä palkat, itsenäisten ammatinharjoittajien ansiot, korot, osingot, vaadittavat vähimmäisosuudet päteviltä eläketililtä ja muut verotettavat tulot, jotka on ilmoitettava veroilmoituksissa. Sitten kaikki verovapaat korot lisätään. Lopuksi (vain) puoli Sosiaaliturvaetuuksista lisätään muihin ansiotuloihin, jotta saadaan yhdistetyn tulon luku, joka määrittää, kuinka suuri osa eduistasi on verotettavaa.
Tähän tulolukuun sovelletaan sitten aikataulua vero saadaksesi vero, jos se on maksettava. Sinua koskeva korko riippuu arkistointiasemastasi ja tuloista.
Henkilökohtaiset verokannat
Etuuksista kannetaan vero, jos jätät liittovaltion veroilmoituksen "yksityishenkilönä" ja jos kaikista lähteistä saatavat tulot ovat seuraavat:
- Hinnat välillä 25 000–34 000 dollaria: Saatat joutua maksamaan tuloveroa jopa 50%: iin etuuksistasi. Enemmän kuin 34 000 dollaria: Jopa 85% eduistasi voi olla verollista.
Naimisissa verokannat
Pariskunnille, jotka esittävät yhteisen palautuksen, etuuksistasi kannetaan vero, jos sinulla ja puolisollasi on seuraavat tulot yhteensä:
- Hinnat välillä 32 000–44 000 dollaria: Saatat joutua maksamaan tuloveroa enintään 50%: iin etuuksistasi. Enemmän kuin 44 000 dollaria: Enintään 85% eduista voi olla verollista.
Jos olet naimisissa ja jättää erillisen veroilmoituksen, etuuksistasi perittävä vero lasketaan yllä luetelluilla veroilla yksilöille.
Veron maksaminen sosiaaliturvasta
Saat sosiaaliturvaetuuksia koskevan lausunnon (lomake SSA-1099) joka tammikuu, jossa kerrotaan edellisen verovuoden aikana saamiesi etuuksien määrä. Tämän avulla voit selvittää, oletko velkaa liittovaltion tulovero etuuksista. Jos olet verovelvollinen sosiaaliturvaetuudestasi, voit suorittaa arvioidut veronmaksut neljännesvuosittain IRS: lle tai päättää pidättää liittovaltion verot maksuista ennen niiden vastaanottamista.
Mahdollinen valtion vero sosiaaliturvasta
On 13 osavaltiota, joissa sosiaaliturvaetuuksiasi voidaan verottaa myös valtion tasolla ainakin joillekin edunsaajille. Jos asut yhdessä näistä osavaltioista - Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Pohjois-Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont ja Länsi-Virginia - tarkista asiasta vastaavalta valtion verovirastolta. Kuten liittovaltion vero, myös näiden virastojen verotus sosiaaliturvasta vaihtelee tulojen ja muiden perusteiden mukaan.
Voinko työskennellä kerättäessä sosiaaliturvaa?
Kun sosiaaliturvaa ei voida verottaa
On epätodennäköistä, että sinulta maksetaan vero sosiaaliturvaetuuksista, jos sinulla on vähän tai ei lainkaan lisätuloja eläkesuunnitelman jakamisista tai muista ansiosta. Keskimääräinen etuus, joka maksettiin marraskuusta 2019 alkaen, oli noin 1 359 dollaria kuukaudessa tai 16 308 dollaria vuodessa. Kuten yllä olevasta aikataulusta käy ilmi, etuuksia verotetaan vain, kun kokonaistuotot ovat yli 25 000 dollaria yksin eläkeläisille tai 32 000 dollaria parille, jotka jättävät yhteisen veroilmoituksen.
$ 1.359
Keskimääräinen kuukausittainen sosiaaliturvaetuus marraskuusta 2019; Vuotuinen kokonaissumma on 16 308 dollaria.
Etuuksien verotuksen välttäminen
Yksinkertaisin tapa pitää sosiaaliturvaetuutesi verovapaana on pitää kokonaistulosi niin alhaisena, että se alittaa veronmaksukynnykset. Suurin osa eläkeläisistä ei kuitenkaan pysty elämään melko vähäisellä keskimääräisellä kuukausikorvauksella täydentämättä sitä investoinneista tai muista lähteistä.
Useimmille ihmisille realistinen tavoite on siis rajoittaa sosiaaliturvaetuuksista maksettavan veron määrää. Tämä voidaan suorittaa käyttämällä useita luovia ratkaisuja eläketilien ympärille, joihin sijoitat säästöt, ja järjestyksen, jolla voit hyödyntää näitä varoja tuloja varten. Tässä on piilotettu joitain tällaisia ratkaisuja:
Vastaanota verotettavaa tuloa ennen eläkkeelle jäämistä
Yksi lupaava tapa minimoida verotettava tulosi sosiaaliturvaa käytettäessä on maksimoida tai ainakin kasvattaa verotettavia tulojasi vuosina ennen etuuksien saamista.
Johtava tapa on nostaa varoja varhaisessa vaiheessa - tai "jakaa" eläkekassa - veroissuojatuilla eläketililtäsi, kuten IRA: t ja 401 (k). Muista, että voit jakaa rangaistuksetta 59½-vuotiaana. Tämä tarkoittaa sitä, että vältät tekemästäsi huomiota näiden nostojen tekemiseen liian aikaisin, mutta sinun on silti maksettava vero perimästä summasta.
Koska mahdollinen nosto on verollista, se on tietenkin suunniteltava huolellisesti muiden verojen kanssa, jotka joudut maksamaan vuoden tuloista. Tavoitteena on maksaa vähemmän veroa tekemällä enemmän nostoja tällä sosiaaliturvaa edeltävällä ajanjaksolla kuin mitä tekisit etuuksien saamisen alkamisen jälkeen. Tämä edellyttää poistojen, sosiaaliturvaetuuksien ja muiden lähteiden kokonaisvero pureman huomioon ottamista.
Huomaa myös, että 72-vuotiaana sinun on otettava vähimmäisjakelut näiltä tileiltä, joten sinun on suunniteltava varat kyseisille pakollisille nostoille. Vaadittujen vähimmäisjakelujen ikä nostettiin 70½: stä 72: een vuoden 2019 SECURE-lailla.
Tämä strategia voi auttaa sinua tekemään muutakin kuin optimoimaan verotuksen, kun otat rahaa näiltä tileiltä. Tarjoamalla varhaiseläkettä eläkkeelle, se voi myös antaa sinun viivyttää sosiaaliturvaetuuksien saamista. Ja se kasvattaa maksujen kokoa.
Pidä eläketuloja Roth-tileillä
Roth IRA: lle tai 401 (k): lle suoritetut maksut ovat verojen jälkeisissä dollareissa, mikä tarkoittaa, että niitä ei veroteta silloin, kun varat nostetaan. Sen sijaan, että otettaisiin verolliset voitot perinteisestä IRA: sta tai muista pätevistä eläkesuunnitelmista, Roth IRA: lta saatavien voitonjakojen avulla voidaan saada lisätuloja vaikuttamatta yhdistetyn tulon laskentaan. Tämä puolestaan tarkoittaa, että ne eivät korota veroja, jotka sinun on maksettava sosiaaliturvaetuuksista.
Tämä etu tekee viisasta harkita jo ennen eläkkeelle siirtymistä säännöllisten ja Roth-eläkkeiden yhdistelmää. Tällainen sekoitus antaa sinulle suuremman joustavuuden hallita kunkin tilin nostoja, jotta minimoida sosiaaliturvaetuudesi verot. Samanlainen vaikutus voidaan saavuttaa vetämällä tavanomaisista säästö- tai rahamarkkinatileistä verisuojattujen tilien sijasta.
Osta annuiteettisopimus
Hyväksytty pitkäikäinen annuiteettisopimus (QLAC) on laskennallinen annuiteetti, jota rahoitetaan sijoituksella pätevästä eläkesuunnitelmasta tai IRA: sta. QLAC: t tarjoavat taatut kuukausimaksut kuolemaan asti ja ovat suojattu osakemarkkinoiden laskusuhdanteilta. Niin kauan kuin annuiteetti täyttää sisäisen tulopalvelun (IRS) vaatimukset, se on vapautettu vaadituista vähimmäisjakelusäännöistä, kunnes maksut alkavat määritetyn annuiteetin alkamispäivän jälkeen.
Rajoittamalla jakautumista ja siten verotettavaa tuloa eläkkeelle siirtymisen aikana QLAC: t voivat auttaa minimoimaan sosiaaliturvaetuudestasi otetun verotuksen. Nykyisten sääntöjen mukaan henkilö voi kuluttaa 25% tai 135 000 dollaria (sen mukaan kumpi on pienempi) eläkesäästötililtään tai IRA: ltaan ostaakseen QLAC: n yhdellä palkkiona. Mitä pidempi henkilö elää, sitä pidempi QLAC maksaa.
QLAC-tuloja voidaan lykätä 85-vuotiaana. QLAC-oikeudet antavat puolison tai jonkun muun olla yhteinen annuitantti, mikä tarkoittaa, että molemmat nimetyt henkilöt ovat vakuutettuja riippumatta siitä, kuinka kauan he elävät (tietyin ehdoin).
Huolimatta QLAC: n vetoomuksista verotettavan tulon rajoittamisessa, niitä ei pidä ostaa pelkästään sosiaaliturvaetuuksien verotuksen minimoimiseksi tai edes yleensä. Eläke-annuiteeteilla on sekä etuja että haittoja, jotka tulisi punnita huolellisesti, mieluiten eläkeneuvonantajan avulla, ennen kuin valitset tämän ajoneuvon tulojen antamiseksi työelämäsi päättymisen jälkeen.
