Mikä on ydinpääoma?
Ydinpääomalla tarkoitetaan vähimmäispääomaa, joka säästöpankilla, kuten säästöpankilla tai säästö- ja lainayrityksellä, on oltava käytettävissään noudattaakseen FHLB: n (Federal Home Loan Bank) säännöksiä. Tämä toimenpide kehitettiin takeeksi kuluttajien suojelemiseksi odottamattomilta tappioilta.
Avainsanat
- Ydinpääoma on vähimmäismäärä pääomaa, joka säästöpankkien on ylläpidettävä noudattaakseen liittovaltion asuntolainapankin määräyksiä. Yhdessä pääoman pääoman kanssa määritetään riskipainotettujen omaisuuserien joukko pääomavaatimuksiin (CET1), joihin sääntelijät luottavat määrittäessään pankin pääomavaatimukset.CET1-vaatimukset ovat tiukenneet vuoden 2008 talouskriisin jälkeen.
Liittovaltion asuntolainapankkia koskevissa säännöksissä vaaditaan, että pankeilla on oltava pääoma, joka edustaa vähintään 2% pankin kokonaisvaroista, mikä voi sisältää oman pääoman (kantaosa) ja ilmoitetut varat (pidätetyt varat). Peruspääoma, joka on luotu varmistamaan kuluttajien suojaaminen rahoitustilien luonnissa, käsittää huomattavan osan ensisijaisesta pääomasta, jota sääntelijät näkevät pankin taloudellisen vahvuuden mitattuna.
Ensisijaisella pääomalla tarkoitetaan pankin oman pääoman suhdetta pankkien omistamien riskipainotettujen varojen kokonaismäärään (varat yhteensä, luottoriskillä painotettuna). Riskipainotetut varat määrittelee Baselin pankkivalvontakomitea, pankkivalvontaviranomainen, jonka ovat perustaneet yli kymmenen maan keskuspankkien pääjohtajat.
Pankkien katsotaan olevan vähemmän alttiita epäonnistumiselle, jos niillä on enemmän ydinpääomaa ja vähemmän riskipainotettuja varoja. Toisaalta sääntelijät katsovat pankkien olevan alttiita epäonnistumiseen, jos päinvastoin.
Taso 1 Esimerkki
Seuraavan skenaarion avulla ymmärrät paremmin, miten ensisijaisten omien varojen suhteet toimivat. Oletetaan, että Friendly Bank, jolla on 3 dollaria omaa pääomaa, lainaa 20 dollaria asiakkaalle. Olettaen, että tämän lainan, joka on nyt eritelty 20 dollarin omaisuuseränä pankin taseessa, riskipaino on 80%. Tässä tapauksessa ystävällisellä pankilla on 16 dollaria riskipainotettuja varoja (20 dollaria × 80%). Kun otetaan huomioon sen alkuperäinen oma pääoma 3 dollaria, Friendly Pankin ensisijaisen omaisuuden suhde on laskettu olevan 3 dollaria / 16 dollaria tai 19 prosenttia.
Uusimpien lukujen mukaan ensisijaisen pääoman suhde on asetettu 4 prosenttiin. Siksi ystävällinen pankki olisi nykyään pankkiviranomaisten nykyisten asetusten mukainen.
Ydinpääoman ymmärtäminen
Vuoden 2008 finanssikriisin jälkeen sääntelijät alkoivat keskittyä pankkien ensisijaiseen pääomaan, joka ei koostu vain peruspääomasta, vaan voi myös sisältää ei-vähennettävissä olevan, kertymättömän ensisijaisen pääoman. Tämä on tiukempi kuin tyypilliset pääomaosuudet, joihin voi sisältyä myös toissijaista pääomaa ja heikompaa pääomaa. Rahoituslaitosten odotetaan noudattavan ensisijaisten omien varojen suhdetta Basel III -asetuksissa, jotka annettiin parantamaan pankkisääntöjä ja -valvontaa samalla kun lievennetään tulevan finanssikriisin mahdollisuutta.
Pääomaosuussuhteiden kasvu lisääntyi pääasiassa sen vuoksi, että pääoman ehtyminen tapahtui suurina määrin Yhdysvaltojen suurissa rahoituslaitoksissa. Tutkimusten mukaan kahdentoista laitoksen pääomaprosentin eroosio oli yli 300 peruspistettä ja kahdeksan tällaisen laitoksen pääoman suhteen eroosio oli yli 450 peruspistettä.
Varmistaakseen, että niiden pääomavaatimukset noudattavat Basel III -vaatimuksia, pankit ovat toteuttaneet useita toimenpiteitä, muun muassa järjestämättä järjestämättömiä ja riskialttiita varojaan ja karsineet työntekijöiden määrää. Jotkut rahoituslaitokset ovat myös fuusioituneet hyvin aktivoitujen yksiköiden kanssa strategisessa pyrkimyksessään lisätä pääomaaan. Tällaiset sulautumiset johtavat riskipainotettujen omaisuuserien vähentymiseen ja ydinpääoman saatavuuden lisääntymiseen molemmille osapuolille.
