Sisällysluettelo
- 401 (k) Pelot
- 401 (k) on yleensä turvassa kaupallisilta velkojilta
- Soolo 401 (k) voisi olla haavoittuvampi
- Feds voivat käyttää 401 (k) verorahastoasi, lisää
- Kotimaan suhteiden velat ovat kohtuullisia
401 (k) Pelot
Jos olet vanhempi ja vaikeat velkaa, saatat olla huolissasi siitä, että velkojat voivat käyttää yrityksesi 401 (k) -tilillä olevia varoja tyydyttääksesi taloudelliset velvoitteesi.
Onneksi nämä omaisuuserät ovat yleensä turvassa luotonantajien, kuten pankkien, takavarikoinnilta tai saatavilta, ainakin niin kauan kuin ne ovat 401 (k) -tilillä. Samaa, valitettavasti, ei sovelleta, jos velkaa veroja tai sakkoja liittovaltion hallitukselle tai jos olet erääntynyt puolisollesi elatusapua tai elatusapua varten. Tilasi saattaa olla haavoittuvainen asuinvaltiosta riippuen myös, jos olet pienyrityksen omistaja, jolla on oma itsenäinen 401 (k).
Avainsanat
- Hyväksytylle eläketilille, kuten 401 (k) suunnitelmalle, tallennettu raha on yleensä suojattu yksityisiltä velkojilta niin kauan kuin rahaa on tilillä. IRS voi kuitenkin tulla eläkerahastojen jälkeen maksamaan takaisin veroja tai muita liittovaltion liittovaltioita. velvollisuudet.Lakillinen toiminta voi myös menestyä 401 (k) -varojen hyödyntämisessä myöhässä olevien lasten elatustuen tai elatusapujen maksamiseksi.
401 (k) on yleensä turvassa kaupallisilta velkojilta
Syy siihen, että 401 (k): n ja muut hyväksytyt eläkesuunnitelmasi eivät ole kaupallisille velkojille rajoitettuja, perustuu heidän erityiseen juridiseen asemaansa. Vuoden 1974 työeläketurvaa koskevan lain (ERISA) mukaan 401 (k) -kohdassa olevat varat kuuluvat laillisesti sinulle vain, kun olet peruuttanut ne tuloina. Siihen asti ne ovat laillisesti suunnitelman ylläpitäjän - työnantajan - omaisuutta, joka ei voi luovuttaa niitä kenellekään muulle kuin sinulle.
Tämä ERISA-suoja tarkoittaa, että säännöllisen 401 (k): n suuruiset säästöt on suojattu kaupallisilta velkojilta, vaikka haettaisiin konkurssi. Itse asiassa 401 (k) -tilillä olevien varojen suoja on korkeampi kuin IRA: n hallussa olevien varojen suoja, koska ne eivät kuulu ERISA: n piiriin ja ovat vain tietyn rajan suojattuja. Vuoden 2005 konkurssiin liittyvän väärinkäytösten estämistä ja kuluttajansuojaa koskevan lain (BAPCPA) mukaan vain ensimmäiset miljoonan dollarin IRA-säästöistään vapautetaan velkaantuminen konkurssin yhteydessä.
On kuitenkin syytä huomata, että varat ovat suojattuja vain niin kauan kuin ne ovat 401 (k) -tililläsi. Kun olet peruuttanut ne mistä tahansa syystä, nämä jako ovat oikeudenmukaista peliä, jota velkojat voivat jatkaa.
A Solo 401 (k) voisi olla haavoittuvampi
Itsenäinen 401 (k) vetoaa yksinhenkilöihin osittain niiden vapauden vuoksi ERISAn vaatimustenmukaisuusvaatimuksista. Niiden haittapuoli on kuitenkin se, että näillä tileillä ei ole ERISA: n liittovaltion suojaa velkojia vastaan ja että kaupalliset velkojat voivat saada helpommin käyttää heidän varojaan kuin heidän yrityksen sponsoroimat vastaajat.
Tästä huolimatta solo 401 (k) -sovelluksesi voidaan hyvinkin suojata muilla suojauksilla, mukaan lukien valtion lainsäädäntö, joka suojaa muita kuin ERISAn vanhuuseläketilejä. Jos sinulla on sellainen tili ja olet huolestunut siitä, että velkojat takavarikoivat heidän varat, hae ammatillista apua talousneuvojalta tai lakimieheltä, joka tuntee yksin 401 (k): n kohtelun omassa valtiossasi.
Feds voivat käyttää 401 (k) verorahastoasi, lisää
401 (k) -kohtasi ei ole vapautettu eristämisestä tai takavarikoinnista, jos olet velkaa liittovaltion tuloveroja erääntyneinä. Yleensä, jos sinulla on oikeus suorittaa jako 401 (k): sta, jopa rangaistuksilla, IRS voi tarttua siihen maksaaksesi velkasi. Jos sinulla ei kuitenkaan ole oikeutta ottaa jakeluja tililtäsi iän tai muiden suunnitelmarajoitusten takia, IRS ei saa ohittaa näitä määräyksiä.
Muilla hallintotasoilla ei ole liittovaltion viranomaisten valtaa. Suurimmaksi osaksi sinua ei voida pakottaa käyttämään 401 (k) rahan varojasi valtion ja paikallisten tulojen, omaisuuden tai muiden verojen maksamiseen.
Vaikka liittovaltion hallitus on vähemmän yleinen syy kuin viivästyneet verot, se voi myös tarttua tai koristaa 401 (k) -kohdan, jos olet tehnyt liittovaltion rikoksen ja sinut velvoitetaan maksamaan sakkoja tai sakkoja. Lisäksi sinua voidaan määrätä vetäytymään suunnitelmassasi, jos siviili- tai rikostuomiossa todetaan, että olet käsitellyt suunnitelmaa väärin tai tehnyt petoksia.
Vaikka IRS voi hankkia varoja 401 (k) -laitteeltasi verojen takaisinmaksamiseksi, osavaltioilla ja kunnilla ei ole samaa valtaa.
Elatusapu ja lapsituki voidaan ottaa 401 (k): sta
Niitä harvoista veloista, joissa velkojat todennäköisesti menestyvät varojen keräämisessä 401 (k), ovat perhevelvoitteisiin liittyviä. Jos olet velkaa maksamattomia elatusapuja tai elatusapuja, sinut saatetaan tuomioistuimen määräämään nostamaan varoja 401 (k) -kohdasta velan maksamiseksi. Jos avioit, puolisollasi voi olla oikeus osaan tilistäsi.
Tällaisissa tapauksissa puoliso, joka toimittaa niin kutsutun pätevän sisäisten suhteiden tilauksen (QDRO), voi onnistua sinut lisättämään 401 (k) -kohdeesi "varaedustajana". Tuomioistuin voi sitten määrätä varoja tililtä kohdistettaviksi puolisollesi eikä sinulle, jos sinulla on huomattavia viivästymisiä perhevelvoitteista. Vaikka QDRO: ta säätelevät lait vaihtelevat valtiosta riippuen, nämä määräykset voivat onnistua, vaikka et ole vielä tarpeeksi vanha vetämään varoja ilman rangaistusta, ja se voi antaa mahdollisuuden luopua näistä seuraamuksista peruuttamisissa, jotka vaaditaan elatusapujen tai lasten tukivelvoitteiden täyttämiseksi.
Advisor Insight
Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, Kalifornia.
Yleinen vastaus on ei, velkoja ei voi takavarikoida tai pilata 401 (k) omaisuuttasi. 401 (k) suunnitelmiin sovelletaan liittovaltion lakia, joka tunnetaan nimellä ERISA (1974) työntekijöiden eläketuloturvalaki. ERISAan kuuluvien suunnitelmien varat ovat suojattu velkojilta. Yksi poikkeus on liittovaltion vero panttioikeudet; IRS voi kiinnittää 401 (k) omaisuutesi, jos et maksa veroja. IRA: t eivät kuulu ERISA: n piiriin, mutta ne tarjoavat jonkin verran velkojien suojaa. Yleensä ensimmäinen miljoonan dollarin IRA-omaisuus on suojattu konkurssivaateelta. Valtionlaki voi antaa tämän lisäksi lisäsuojaa.
