Sisällysluettelo
- Tulokynnykset
- Tulotason laskeminen
- Laske sosiaaliturvaverojasi
- Eläketilien korvamerkintä
- Pohjaviiva
Vanhoina aikoina sosiaaliturva oli veroton. Mutta ajat ovat muuttuneet, ja nyt monet veronmaksajat voivat odottaa näkevänsä ainakin osan sosiaaliturvatuloistaan tiensä 1040-luvunsa verotettavaan tulolinjalle.
Ihmiset, jotka muuntavat perinteisen IRA: nsa Roth IRA: ksi, kuuluvat usein tähän piilotettuun ansaan. Jos ne ylittävät rahoitusrajan, ylimääräiset tulot työntävät heidät tulokynnyksen tason yli ja sitten ne ovat jumissa maksamalla veroa tuhansien dollarien sosiaaliturvatuloista, jotka heidän mielestään olivat verovapaita.
Alla tutkimme miksi ja miten sosiaaliturvaetuuksista tulee verollisia ja tarjoamme vinkkejä, joiden avulla voit kaivaa tiesi ansaan.
Avainsanat
- Sosiaaliturvaetuuksista voidaan verottaa jopa 85 prosenttia vuositulosta riippuen. Lisäksi 13 valtiota verottaa sosiaaliturvatuloja erikseen. Yksinkertaisin tapa pitää sosiaaliturvaetuutesi verovapaana on pitää kokonaistulosi niin alhaisena, että se alittaa verojen maksamiskynnyksen. Verotuksen vähentäminen voi tapahtua myös optimoimalla eläke tilit, joihin sijoitat säästösi, ja järjestys, jolla voit hyödyntää näitä varoja tulojen saamiseksi.
Tulokynnykset
Työntekijöille on kaksi erillistä tulokynnystä, jotka määrittävät, onko heidän maksettava vero sosiaaliturvaetuuksistaan. Tässä on erittely luokista:
| Verotettava sosiaaliturvatulo | ||
|---|---|---|
| Hakemuksen tila | Tulo | Prosentti verotettavasta sosiaaliturvasta |
| Yksin, kotitalouspäällikkö, pätevä leski ja naimisissa arkistointi erikseen (puolisot asuivat erillään koko vuoden) | Alle 25 000 dollaria | Kaikki sosiaaliturvatulot ovat verovapaita. |
| Sama | 25 000–34 000 dollaria | Jopa 50% sosiaaliturvan tuloista voidaan verottaa. |
| Sama | Yli 34 000 dollaria | Jopa 85% sosiaaliturvatuloista voi olla verollisia. |
| Naimisissa arkistointi yhdessä | Alle 32 000 dollaria | Kaikki sosiaaliturvatulot ovat verovapaita. |
| Sama | 32 000–44 000 dollaria | Jopa 50% sosiaaliturvan tuloista voidaan verottaa. |
| Sama | Yli 44 000 dollaria | Jopa 85% sosiaaliturvatuloista voi olla verollisia. |
Tulotason laskeminen
Kummassakin kahdesta ensimmäisestä ryhmästä korvaavien yhtiöiden on laskettava väliaikaiset tulonsa, joka tunnetaan myös nimellä muutettu oikaistu bruttotulo (MAGI), laskemalla yhteen verovapaat korot (kuten kunnallisista joukkovelkakirjoista), 50% vuoden sosiaaliturotuloista, samoin kuin kaikki sekalaiset verovapaat luontoisedut ja poistot niiden oikaistusta bruttotulosta ja sitten tulojen oikaisujen vähentäminen (muut kuin koulutukseen ja kotimaiseen toimintaan liittyvät vähennykset).
Esimerkki 1
Jim Lorman on sinkku. Hän ansaitsi 19 500 dollaria vuodessa ja sai 2 000 dollaria korkotuloja ja 1 500 dollaria rahapeleistä. Hän saa myös 10 000 dollaria sosiaaliturvatuloja. (19 500 dollaria + 2 000 dollaria + 1 500 dollaria + 5000 dollaria = 28 000 dollaria)
- Jimin alustavat tulot ovat 28 000 dollaria. Hän voi siis joutua maksamaan veroja jopa 50 prosenttiin sosiaaliturvastaan.
Esimerkki 2
Henryn ja Sharon Hillin yhteiset ansiotulot ovat 48 000 dollaria, plus 4 000 dollaria korkoja ja 3000 dollaria osinkoja. Heidän sosiaaliturvaetuudet ovat 20 000 dollaria:
- 48 000 dollaria + 4 000 dollaria + 3 000 dollaria + 10 000 dollaria = 65 000 dollaria
Hillsin MAGI on siis 65 000 dollaria. Heidän on ehkä maksettava vero jopa 85 prosenttiin sosiaaliturvaetuuksistaan.
Voit käyttää IRS-julkaisua 915 arvioidaksesi verotettavien sosiaaliturvatulojen määrän. Hyväksytyn suunnitelman osallistujien, jotka ovat myös osallistuneet vähennyskelpoiseen IRA: hon, on käytettävä sen sijaan IRS-julkaisulomakkeessa 590 olevia taulukkoja. IRS-julkaisun 915 mukaan niille, jotka arkistoivat avioliittohakemuksen erikseen ja asuivat milloin tahansa puolisonsa kanssa vuoden aikana, IRS-julkaisussa 915 todetaan, että jopa 85% sosiaaliturvasi voidaan verottaa summasta riippumatta.
Kuinka alentaa sosiaaliturvaveroja
Niille, joita verotetaan sosiaaliturvaetuuksistaan, on saatavana useita oikaisukeinoja. Ehkä ilmeisin ratkaisu on vähentää tai poistaa korkoja ja osinkoja, joita käytetään väliaikaisessa tulokaavassa. Molemmissa yllä esitetyissä esimerkeissä veronmaksajat olisivat vähentäneet sosiaaliturvaveroaan, jos heillä ei olisi ollut muiden tulojensa lisäksi ilmoitettavia sijoitustuloja.
Ratkaisu voisi siten olla muuntaa ilmoitettavat sijoitustulot veroihin liittyviksi tuloiksi, kuten annuiteetista, joka ei ilmesty 1040: ään ennen kuin se peruutetaan. Jos sinulla on 200 000 dollaria talletustodistuksia (CD) ansaita 3%, mikä tarkoittaa 6 000 dollaria vuodessa, joka lasketaan väliaikaiseksi tuloksi. Mutta sama 200 000 dollaria, joka kasvaa annuiteetin sisällä korkoinvestoimalla takaisin eläkemaksuun, tuottaa tosiasiallisesti 0 dollarin ilmoitettavia korkoja laskettaessa alustavia tuloja.
Eläkevakuutuksista tulee yleensä verotettavaa tuloa, kun ne otetaan jakoon tilityypistä riippuen. Lähes kuka tahansa sijoittaja, joka ei kuluta kaikkia CD-levyltä tai muulta verotettavalta instrumentilta maksettuja korkoja, voi siten hyötyä siirtämällä ainakin osan varoistaan verosaatavaan sijoitukseen tai tilille.
Eläketilien korvamerkintä
Toinen mahdollinen keino voisi olla yksinkertaisesti työskennellä vähän vähemmän, varsinkin jos olet saavuttanut etujesi verotuksen kynnyksen tai lähellä sitä. Edellä mainitussa ensimmäisessä esimerkissä, jos Jim siirtäisi verolliset sijoituksensa annuiteettiin ja ansaitsisi 1 000 dollaria vähemmän, hänellä ei käytännössä olisi verotettavaa hyötyä. Sijoitusten siirtäminen verotettavilta tileiltä perinteiseen tai Roth IRA: han saavuttaa myös saman tavoitteen, mikäli rahoitusrajoja ei ole ylitetty.
Johtava tapa on nostaa varoja varhaisessa vaiheessa - tai "jakaa" eläkekassa - veroissuojatuilla eläketililtäsi, kuten IRA: t ja 401 (k). Muista, että voit jakaa rangaistuksetta 59½-vuotiaana. Tämä tarkoittaa sitä, että vältät tekemästäsi huomiota näiden nostojen tekemiseen liian aikaisin, mutta sinun on silti maksettava vero perimästä summasta.
Koska mahdollinen nosto on verollista, se on tietenkin suunniteltava huolellisesti muiden verojen kanssa, jotka joudut maksamaan vuoden tuloista. Tavoitteena on maksaa vähemmän veroa tekemällä enemmän nostoja tällä sosiaaliturvaa edeltävällä ajanjaksolla kuin mitä tekisit etuuksien saamisen alkamisen jälkeen. Tämä edellyttää poistojen, sosiaaliturvaetuuksien ja muiden lähteiden kokonaisvero pureman huomioon ottamista.
Huomaa myös, että 70½-vuotiaana sinun on otettava vähimmäisjakelut (RMD) näiltä tileiltä, joten sinun on suunniteltava varat kyseisille pakollisille nostoille.
Pohjaviiva
Sosiaaliturvaetuuksien verotettavuuteen liittyy monia sääntöjä, ja tämä artikkeli yrittää kattaa vain tärkeimmät aiheeseen liittyvät säännöt ja kysymykset. Lisätietoja tästä aiheesta käy IRS-verkkosivustolla ja lataa IRS-julkaisu 915 tai kysy veroneuvojalta.
Vertaile sijoitustilejä × Tässä taulukossa olevat tarjoukset ovat peräisin kumppanuuksista, joista Investopedia saa korvauksen. Palveluntarjoajan nimi KuvausAiheeseen liittyvät artikkelit
Sosiaaliturva
Sosiaaliturvamaksujen maksaminen ansioista täysi-ikäisenä
Sosiaaliturva
Kuinka välttää sosiaaliturvan veronloukku
Sosiaaliturva
Vältä sosiaaliturvamaksujen verojen maksamista
Tulovero
Sisältääkö veroluettelot sosiaaliturvan?
Sosiaaliturva
Onko avioliiton sosiaaliturvaetuuksia verollisia?
401K
Voiko 401 (k) vaikuttaa sosiaaliturvaetuihisi?
KumppanilinkitAiheeseen liittyvät ehdot
Alustavien tulojen määritelmä Alustavat tulot ovat IRS-kynnysarvo, jonka ylittyessä sosiaaliturvatulot ovat verollisia. lisää Lomake 8606, 'Ei vähennyskelpoiset IRA: t' Lomake 8606, 'Ei vähennyskelpoiset IRA: t "on verolomake, jota jakaa Internal Revenue Service (IRS) ja jota käyttävät arkistoijat, jotka tekevät vähennyskelvottomia maksuja IRA: han. lisää Mikä on perinteinen IRA? Perinteinen IRA (henkilökohtainen eläketili) antaa yksilöille suunnata veroja edeltävät tulot sijoituksiin, jotka voivat kasvattaa verojen lykkäystä. enemmän muokattua oikaistua bruttotuloa (MAGI) IRS käyttää muokattua oikaistua bruttotuloa (MAGI) määrittääksesi, onko sinulla oikeutta tiettyihin veroetuihin. enemmän Oikaistu bruttotulo (AGI) Oikaistu bruttotulo (AGI) on mitattu tulo, joka lasketaan brutotuloistasi ja jota käytetään määrittämään, kuinka suuri osa tuloistasi on verotettavaa. lisää hiipimistä takaovi Roth IRA: ssa Takaovi Roth IRA antaa veronmaksajien osallistua Roth IRA: hon, vaikka heidän tulonsa ovat suuremmat kuin IRS: n hyväksymä tällaisten maksujen määrä. lisää