Sisällysluettelo
- 401 (k) nosto
- Ennenaikaiset jakaumat
- Kun laina 401 (k) on verollinen
- Poikkeukset 10%: n rangaistuksesta
Eläkeiän saavuttua on aika alkaa tehdä nostoja eläkesäästösuunnitelmista, jotka ovat keränneet dollareita viime vuosikymmenien aikana. 59½-vuotiaana eläkkeellesäästäjät voivat alkaa käyttää tiliään ilman rangaistusta. Lisäksi eläkeläisille 70½-vuotiaana annetaan valtuudet aloittaa vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD). Tässä tarkastellaan mitä tapahtuu, kun otat noita 401 (k) nostoja.
Avainsanat
- 401 (k) suunnitelmasta tehdyt peruutukset verotetaan tuloverolla nykyisellä verokannallasi. Tämä johtuu siitä, että 401 k: lla on verosaatava eläketili ja laskennallinen verovelka on maksettava lopulta.Aikaiset poistot ovat tulojen alaisia. vero sekä 10% varhainen peruuttamissakko.
401 (k) nosto
Kaikkia 401 (k) suunnitelman nostoja pidetään tuloina ja verovelvollisina. 401 (k) maksut suoritetaan ennen veroja edeltävillä dollareilla, ja sen seurauksena eläketurvan säästäjät nauttivat alhaisemmasta verotettavasta tulostaan maksuvuosinaan. Myös työnantajaotteluita kohdellaan samalla tavalla.
Kun nämä dollarit on sijoitettu 401 (k) -suunnitelmaan, ne voivat tuottaa voittoja, kun tilille tehtyjen sijoitusten arvo kasvaa ja maksetaan korkoja ja osinkoja. Mutta nämä voitot lykätään veroihin, mikä tarkoittaa, että tilisi kasvaa verovapaasti - mutta vain siihen asti, kunnes alkaa ottaa rahaa pois.
59½-vuotiaana voit ottaa rahaa pois ilman rangaistusta. Mutta kaikkiin nostoihin sovelletaan laskennallista verovelkaa, jota ei koskaan maksettu tilille suoritettujen maksujen suorittamisen yhteydessä. Joten jos eläkkeelle siirtyessäsi ylin tuloverokanta on 25%, vetoomuksiasi pidetään verotettavina tuloina, joihin sovelletaan tätä prosenttista veroa.
Verosaamisten taustalla oleva ajatus on, että henkilön tuloveroasteen tulisi olla pienempi eläkkeelle siirtyessään, kun säännölliset työsuhteen tulot ovat hidastuneet tai lakanneet, kuin silloin, kun he työskentelevät ja tekevät maksuja. Joten sen sijaan, että maksaisit nyt korkeampia verokantoja, lykkäät näitä veroja (ja myös koko tilillä tapahtunutta kasvua) siihen asti, että alempi veroryhmä myöhemmin elämässäsi.
Roth 401 (k) käyttää verojen jälkeisiä dollareita maksuihin, ja siksi kasvu on verovapaata siirron sijaan.
Ennenaikaiset jakaumat
Kun otat ennenaikaisen jaon - peruuttamisen ennen 59½-vuotiaita 401 (k): n, IRA: lta tai muulta veroa lykättäviltä eläketililtä tai annuiteetista -, peruuttamisesta peritään myös ylimääräinen 10%: n rangaistusvero sisäisestä verovirastosta (IRS).).
Kun 401 (k): n lainasta tulee verollinen peruuttaminen
Joidenkin 401 (k) suunnitelmien ansiosta voit ottaa lainoja enintään 50% käytettävissä olevasta tilin saldosta. Jos et voi maksaa takaisin lainan kokonaissummaa viiden vuoden kuluessa, se katsotaan nostoksi ja siitä maksetaan tulovero. Jos olet tuolloin alle 59½-vuotias, kyseiseen varhaiseen jakeluun sovelletaan myös 10%: n rangaistusmaksu.
Toinen tapaus, jossa 401 k: n lainasta tulee verollista 401 k: n nostoa, on, jos et voi maksaa takaisin lainan jäljellä olevaa summaa työsuhteen päättyessä.
Poikkeukset ylimääräisestä 10%: n rangaistusverosta
Kaikista 401 (k): n jaosta verotetaan, mutta ylimääräisestä 10%: n rangaistusverosta on useita poikkeuksia. Yksi on, jos siirrät varat toiseen pätevään eläkesuunnitelmaan.
Toinen huolenaihe on terveyteen liittyvät kustannukset. Jos korvaamattomien sairauskulujesi summa on yli 10% mukautetusta bruttotulostasi (AGI) (7, 5%, jos olet 65-vuotias tai vanhempi) ja otat jaon 401 (k): lta näiden kulujen kattamiseksi, IRS vapauttaa sinut.
Kun otat lainan 401 (k) -laitteeltasi, saatat avata erillisen sekkitilin tallettaaksesi nostoa ja suorittaaksesi lääketieteelliset maksut. Pitämällä yksityiskohtaista kirjaa 401 (k) varojesi käytöstä, voit olla valmis tarkastusta varten.
