Roth IRA: t ovat suosittuja tilejä sijoittajille, jotka haluavat jättää perillisilleen verovapauden vuoksi ja vaadittavien vähimmäisjakojen (RMD) puuttumisen vuoksi alkuperäisen omistajan elinaikana.
Maksat Roth-maksuja verojen jälkeisellä rahalla, ja mahdolliset jakelusi ovat verovapaita niin kauan kuin olet vähintään 59½ vuotta vanha ja sinulla on ollut Roth IRA -tili vähintään viisi vuotta.
Edunsaajat voivat nauttia tästä verovapaasta asemasta jonkin aikaa sen jälkeen, kun ovat perineet tilin. He eivät kuitenkaan pysty maksimoimaan verosäästöjään Roth-tilillä, ellei tili ole välitetty oikein. Tässä on mitä sinun täytyy tietää.
Avainsanat
- Jätä Roth IRA omalle perillisellesi, voit tarjota heille verovapaita tuloja tulevina vuosina.Varmista, että nimeät edunsaajat avaessasi tiliä ja muutat niitä tulevaisuudessa tarvittaessa.Jos aiot käyttää luottamus, ota yhteyttä finanssialan tai lakimiesammattiin, joka tuntee säännöt.
Verovapaa perintö
Roth IRA: t voivat tarjota edunsaajille kestävän, verovapaan lahjan. Scott Sparks, varainhoitoasiantuntija, Northwestern Mutual, Denver, Colorado, kertoi The Wall Street Journalille , "perinnöllisestä näkökulmasta katsottuna, se on yksi hyödyllisimmistä lahjoista, jotka ihminen voi siirtää seuraavalle sukupolvelle." Tämän ja muita etuja tilinomistajille itselleen, ei ole ihme, että Roth IRA: sta on tullut yksi suosituimmista tavoista säästää eläkkeelle.
Välttämättömät sudenkuopat
On myös joitain mahdollisia virheitä, jotka sinun tulee olla tietoinen ja välttää tekemistä, jos tavoitteena on siirtää tilisi seuraavalle sukupolvelle. Talousneuvojien mukaan yleisimpiä virheitä ovat:
Edunsaajan nimeämättä jättäminen
Tämä on luultavasti ilmeisin virhe, jonka Roth IRA -omistaja voi tehdä. Jos et lue edunsaajaa, tilisiirto voidaan päättää tahdostasi, mikä voi olla monimutkaista, kallista ja aikaa vievää. Roth IRA: n omistajien tulee nimetä edunsaajat heti, kun he avaavat tilin, ja muuttaa heidät tarvittaessa tulevaisuudessa.
Näin varmistetaan, että tilillä olevat rahat menevät henkilölle, jolle se oli tarkoitettu. Suurimmalla osalla rahoituslaitoksia on erilliset Roth IRA -apurahojen lomakkeet, jotka sinun on täytettävä.
Väärän edunsaajan valitseminen
Naimisissa olevat parit ilmoittavat yleensä toisensa Roth-kirjanpidon ensisijaisina edunsaajina. Kun toinen puolisoista kuolee, toinen puoliso perii rahat. Sitten se siirretään uudelleen toiselle edunsaajalle toisen puolison kuollessa.
Mutta Roth IRA: n tapauksessa voi olla viisasta jättää rahat nuoremmille edunsaajille. Tämä johtuu siitä, että tietoturvalain nojalla he voivat venyttää jakelua yli kymmenen vuoden ajan. Jotkut edunsaajat voivat venyttää jakelua entistä pidemmälle - itse asiassa koko elinaikanaan. Näihin kuuluvat vammaiset tai kroonisesti sairaat henkilöt, henkilöt, jotka ovat enintään 10 vuotta nuorempia kuin IRA-omistaja, tai IRA-omistajan lapsi, joka ei ole saavuttanut täysi-ikää.
Bobbi Bierhals, Chicagon lakiasiaintoimiston McDermott Will & Emery kumppani, kertoi The Wall Street Journalille, että ”Roth IRA: n ylivoimaisesti suurimpia hyötyjä kuoleman jälkeen ovat tilin verovapaa kasvu ja se, että voit jakaa ilman tuloverovaikutuksia. ”
Rothin jättäminen nuoremmalle edunsaajalle voi kuitenkin joissain tapauksissa laukaista kiinteistö- tai sukupolvien ohitusveroja, joten on syytä kuulla sääntöjä tuntevaa finanssialan ammattilaista.
Luottamuksen perustaminen väärin
Roth-omaisuutesi kaataminen luottamukseesi kuolemasi jälkeen voi olla hyvä idea - kunhan olet valinnut oikean tyyppisen luottamuksen ja edunsaajat on nimenomaisesti nimetty luottamustoiminnassa. Luottamuksen on oltava johtava luottamus, joka poistaa vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) vuosittain. Luottamusasiakirjoissa on myös esitettävä kaikki jakeluun ja edunsaajiin liittyvät yksityiskohdat. Muuten IRS voi edellyttää, että rahasto hajauttaa kaikki tilin tuotot viiden vuoden kuluessa. Tämä on toinen alue, jolla ammatillisen avun hakeminen on suositeltavaa.
Kerro edunsaajille, että vaikka sinun ei tarvinnut ottaa vaadittavia vähimmäisjakeluja Roth IRA: lta, heidän on yleensä tehtävä.
Mahdollisten vähimmäisjakelujen (RMD) laiminlyöminen
Tämä on virhe, jonka edunsaajat voivat usein tehdä. Muiden kuin aviopuolisoiden, jotka perivät Roth IRA: n, on tavallisesti aloitettava varojen jakaminen siitä tilin alkuperäisen omistajan kuolemanvuoden jälkeisen vuoden 31. joulukuuta.
Jos edunsaaja ei tee niin, hänet voidaan pakottaa vetämään kaikki rahat viiden vuoden kuluessa sen sijaan, että jako jakautuisi 10 vuodelle. RMD-sääntöjen noudattamatta jättämisestä voidaan määrätä myös huomattavia verorangaistuksia.
