Jos etsit veroedun mukaisia tapoja säästää rahaa, olet ehkä kuullut HSA: sta. Terveydenhuollon säästötili (HSA) on säästötili, jolla on ainutlaatuinen kolminkertainen veroetu. Maksut vähentävät verotettavaa tuloa, niiden kasvu tilillä on verovapaa, ja pätevät nostokset (ts. Sairauskuluihin käytettävät) ovat myös verovapaita. Mutta yhden koon sijoitusvaihtoehdot sopivat harvoin kaikkiin. Olisiko HSA: lla sinulle taloudellista järkeä?
Kuinka HSA: t toimivat
Jotta verovelvollinen voi osallistua HSA: hon, hänen on rekisteröitävä korkea vähennyskelpoinen terveydenhuoltosuunnitelma, joka on määritelty suunnitelmaksi, jonka vähennyskelpoisuus on vähintään 1 350 dollaria (henkilö) tai 2 700 dollaria (perhe), vuoden 1 päivään joulukuuta mennessä (maksuosa) määrät ovat jaksotettuina osittaisille vuoden verovelvollisille; nämä luvut ovat vuosille 2018 ja 2019). Yksi henkilö voi tallettaa jopa 3, 450 dollaria HSA: lle vuonna 2018 (3 500 dollaria vuonna 2019). 55-vuotiaat ja sitä vanhemmat veronmaksajat voivat suorittaa ylimääräisen korotuksen, joka on 1 000 dollaria vuodessa. Perheille maksurajaksi vahvistetaan 6800 dollaria vuodelle 2018 ja 7000 dollaria vuodelle 2019. Yhteiset HSA-tilit eivät ole sallittuja; jokaisella henkilöllä on oltava oma tili. Jotkut maksut voivat olla verovelvollisen työnantajan varoina - käytännössä ilmaisia rahaa.
Talletettu koko summa on verovähennyskelpoinen kyseisen vuoden palautuksissa, jopa niille arkistointia varten, jotka eivät erittele vähennyksiä. Työntekijän suorittamat maksut suoraan palkoista tehdään ennakkomaksuilla, mikä vähentää heidän bruttotulojaan. Työnantaja vähentää työnantajan maksut verotettavasta tulosta, eikä työntekijä erittele sitä.
Tilillä olevat varat maksavat sairauskulut nyt tai tulevaisuudessa. Vieroituksia ei veroteta niin kauan kuin niitä käytetään korvauskelpoisiin kuluihin, mukaan lukien vaihtoehtoinen terveydenhoito (esimerkiksi akupunktio tai kiropraktiikka), reseptit, lääkärikäynti yhdessä, mielenterveys ja riippuvuushoito, hammas- ja näköhoito, tupakoinnin lopettamisohjelmat., palvelueläimet, pitkäaikaishoidon vakuutusmaksut ja monet muut lääketieteellisiin tuotteisiin ja palveluihin liittyvät palvelut. IRS päivittää säännöllisesti sallitut kulut; katso pub 502 tai kysy viimeisintä luetteloa vakuutusyhtiöltäsi.
Toisin kuin joustavat kulutustilit, HSA: lla ei ole käytössään-mene-häviä -ominaisuutta. Tili kuuluu veronmaksajalle eikä häviä, kun henkilö vaihtaa työpaikkaa tai ei käytä varoja ennen kalenterivuoden loppua. Varat siirretään vuodesta toiseen, mikä tekee HSA: sta suuren säästövälineen yhä korkeampien lääkelaskujen varalle, joita voi ilmetä tulevina vuosina.
Bonusetu on, että 65-vuotiaana tilinomistaja voi suorittaa maksuja HSA: lta mihin tahansa tarkoitukseen, terveyteen liittyvään tai muuhun tarkoitukseen; hän maksaa säännöllisen tuloveron, mutta ilman rangaistusta.
HSA: n edut
Fidelity Benefits Consultingin vuoden 2018 tutkimuksen mukaan HSA: t hyötyvät monista veronmaksajista, etenkin kun otetaan huomioon, että 65-vuotiaana täyttävä tyypillinen pari maksaa keskimäärin 280 000 dollaria lääkärintarpeista, jotka ovat taskujen ulkopuolella, ennen kuin he kuolevat. Työntekijän etuja käsittelevän tutkimusinstituutin (EBRI) mukaan 55-vuotias veronmaksaja, joka maksaa enimmäismäärän HSA: lle vuosittain 65-vuotiaana, voisi nähdä 60 000 dollarin saldo kokonaismaksuista noin 42 000 dollaria olettaen 5 prosentin tuoton.. Monien suurten sijoitusrahastojen HSA: t saavuttavat 10 vuoden tuottoprosentin, joka on huomattavasti korkeampi kuin 5%.
Aggressiivisen, ansaitsevan 45-vuotiaan enimmäismäärän säästö, mukaan lukien takuumaksut, jos tukikelpoinen, saldo voi olla 150 000 dollaria 65-vuotiaana. Jos tuottoprosentti on 7, 5%, mikä vaikuttaa olevan täysin toteutettavissa, saldo nousee 193 000 dollariin.
Tuhatvuotiset yrittäjät ottavat huomioon: HSA: n omistaja 28-prosenttisessa veroluokassa, joka aloitti 25-vuotiaana ja ansaitsi 7, 5% tililtä ajan myötä, olisi voinut säästää lähes 350 000 dollaria pelkästään liittovaltion tuloveroissa, puhumattakaan valtion veroista tai muista palkkaveroista. (Huomaa: tämä sulu päättyi vuonna 2018; uuden verolain mukaan lähimmät hakaset ovat 24% ja 32%; säästäjät keräävät enemmän tai vähemmän kuin yllä olevassa esimerkissä.)
Kuka hyötyy eniten siitä, että sinulla on HSA?
HSA: t toimivat parhaiten suurille ja ansiotuloisille. Miksi? Ensinnäkin, kuten kaikissa veroetuissa sijoitusstrategioissa, sinun on oltava yhdessä korkeista veroryhmistä säästääksesi huomattavaa rahaa verovähennyksellä.
Toiseksi, enimmäismaksujen tekeminen (ainoa tapa saada hyötyä varojen suurimmasta kasvusta tiellä) vaatii syviä taskuja - eikä vain siksi, että palkkasi on purettu. Muista, että HSA: t työskentelevät korkeatasoisen sairausvakuutussuunnitelman kanssa. Tämä tarkoittaa sitä, että sinun on kyettävä maksamaan vähintään taskusta vähintään 1 350 dollaria (ja usein politiikasta riippuen paljon enemmän) vuosittaisissa lääkelaskuissa - ennen kuin vakuutus alkaa.
Tärkeintä on löytää vankka sijoitustili HSA-rahastoille. Monet rahoituslaitokset tarjoavat HSA: ta, mutta kaikki eivät sijoita varoja aggressiivisesti tai sallivat tilinomistajan hallita rahastojen sijoittamista. Tarvitaan järjestelmänvalvojaa, joka voi tarjota tilinomistajan riskinkantokykyä vastaavia sijoitusvaihtoehtoja. Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat vähentää verotettavia tuloja entisestään maksamalla sairausvakuutusmaksuja taskusta ja säästämällä HSA-varoja tulevaisuutta varten.
Kuka hyötyy vähiten siitä, että sinulla on HSA?
HSA: t eivät ole suuria säästöjä pienituloisissa ihmisissä. Ensinnäkin pienituloisilla perheillä ei todennäköisesti ole ylimääräistä rahaa heittää pois HSA. Ironista kyllä, ne, jotka valitsevat halvimman edullisen hoitolain suunnitelmat, ovat joka tapauksessa jumissa suurista vähennysoikeuksista.
Oletetaan, että 35-vuotias kalifornialainen, joka ansaitsee 25 000 dollaria vuodessa, meni osavaltion sairausvakuutusmarkkinapaikalle (alias "vaihto") ostamaan HSA-kelpoinen Blue Shield Bronze -suunnitelma, jolla vähennetään 4500 dollaria 143 dollarilla kuukaudessa. Tai ehkä, että henkilö valitsi Blue Shield -parannetun hopea-suunnitelman 187 dollaria kuukaudessa ja alensi lääketieteellisen vähennyslaskun 1900 dollariin. Koska 25 000 dollaria on vähemmän kuin 250% vuoden 2018 liittovaltion köyhyysasteesta yhden perheen perheellä (30 150 dollaria), henkilö todennäköisesti hyötyy kustannustenjakoalennustukeen, jonka pitäisi vähentää vakuutusturvan kuukausittaisia kustannuksia ja auttaa vähentämään vähennysomaisuutta ja muita kustannuksia (sinun täytyy ostaa hopea suunnitelma saadaksesi tämän).
Keskitulotason perheet ja ne, jotka odottavat merkittäviä lääketieteellisiä kuluja, hyötyvät myös todennäköisesti siitä, että he eivät käy korkeaa vähennyskelpoista HSA-reittiä. Numeroiden puristaminen selvittää, mikä on parasta.
Pohjaviiva
"HSA: t toimivat parhaiten ihmisille, joilla ei ole oikeutta ostaa pörssissä", sanoo Craig Gussin, Kalifornian terveysvakuutusyhtiöiden liiton julkisten asioiden johtaja. "Matalan tulotason veronmaksajat eivät säästä merkittävää rahaa joka kuukausi; he luopuvat halvoista palveluista ilman paljon säästöjä. Kaikki laskeutuu numeroihin. HSA: t toimivat parhaiten yli 50-vuotiaille ryhmäsuunnitelmassa, korkeat tulot ja ilman verotukia."
Tietysti kaikissa tuloluokissa oleva terve henkilö, joka odottaa tarvitsevansa vähän tai ei lainkaan lääketieteellistä hoitoa vuoden aikana, tulee tietenkin eteenpäin valitsemalla yleinen halvempi suunnitelma ja pankkimalla erotus.
Ja vaikka HSA: t ovat hyviä veroetuja, toiset ovat parempia. Rahoitussuunnittelijat ovat yhtä mieltä siitä, että yksilöiden tulee ensin maksaa pois 401 k: n suunnitelma ja IRA-rahoitusosuudet vuodelle. Sitten he voivat alkaa rahoittaa HSA: ta, joka tarjoaa lisäeläke-etuuksia.
