Kun parit eronnevat, heidän omaisuutensa yleensä jaetaan, mutta jakautuminen ei jatku automaattisesti eläkesuunnitelmiin, jolloin pätevä kotisuhteiden määräys (QDRO) voi tulla kyseeseen. Kyseisen eläkesuunnitelman tyypistä riippuen omaisuuden jakamiseen sovelletaan erilaisia sääntöjä. IRA: t käyttävät prosessia, jota kutsutaan ”avioeron siirtotapahtumaksi”. QDRO: ita käytetään 403 (b) s: iin ja päteviin suunnitelmiin, kuten 401 (k).
Mikä on QDRO?
QDRO on oikeuden määräys, jota käytetään jakamaan tietyn tyyppiset eläkesuunnitelmat, mukaan lukien pätevät ja 403 (b). Sisäisen tulohallinnon mukaan QDRO on "tuomio, asetus tai määräys eläkesuunnitelmasta, jonka tarkoituksena on maksaa lapsen elatusapuja, avioliitto- tai avioliitto-omaisuuksia osallistujan puolisolle, entiselle puolisolle, lapselle tai muille huollettaville."
QDRO myöntää henkilölle, jota kutsutaan ”varaedustajaksi”, oikeuteen osaan eläke-etuuksista entiselle puolisolle (”osallistuja”), joka ansaitsi työnantajan tukeman eläkesuunnitelman kautta. Vaikka QDRO tarjoaa etuja varajäsenelle, kun osallistuja on elossa, se voi myöntää myös perhe-etuuksia, jos osallistuja kuolee. (Lisätietoja on artikkelissa Kuinka hallita rahojasi avioeron kautta .)
Mitä QDRO sisältää?
Vaikka Yhdysvalloissa on satoja tuhansia yksityisiä eläkesuunnitelmia, jokaisella on omat säännöt siitä, mitä tietoja on sisällytettävä QDRO: han. Kaikissa QDRO: issa on oltava vähintään:
- osallistujan ja varajäsenen / saajien nimi ja viimeinen tiedossa oleva postiosoite dollarimääräinen määrä tai prosenttiosuus osallistujan eduista, jotka maksetaan vaihtoehtoiselle maksunsaajalle (Huomaa: QDRO ei voi myöntää määrää tai lomaketta etu, jota ei ole saatavana suunnitelman mukaisesti.)
QDRO: n hankkiminen
Avioeroasioissa molemmat osapuolet tunnistavat jaettavat varat, mukaan lukien eläkesuunnitelmat. Jos sinulle maksetaan osa entisen puolison eläketilistä (joko kiinteistövälityksen kautta tai tuomarin välityksellä), tuomioistuin antaa QDRO: n, jonka avioasianajajasi on mahdollisesti laatinut. QDRO toimitetaan sitten suoraan entisen puolison eläke- tai eläkesuunnitelman ylläpitäjälle. Suunnitelmasta tulisi ilmoittaa sinulle pian, jos QDRO on hyväksytty; jos ei, suunnitelmassa on oltava selkeä selitys miksi se hylättiin, sekä toimenpiteet, jotka sinun on tehtävä sen hyväksymiseksi. (Katso lisätietoja avioerosuunnittelun tarkistusluettelosta: Mitä sinun tarvitsee tietää .)
Vaikka QDRO on mahdollista saada avioeromääräyksen antamisen jälkeen, on aina parempi hoitaa se mahdollisimman varhaisessa vaiheessa - mieluiten tietysti ennen kuin avioero on saatu päätökseen. Jos odotat QDRO: n hankkimista, joudut ehkä joutumaan avaamaan avioeron uudelleen, jotta saat oikeudet osallistujan eläke-etuuksiin, ja se voi olla kallis ja aikaa vievä tehtävä. Lisäksi jos osallistuja jää eläkkeelle avioeron jälkeen - eikä QDRO: ta ole jätetty suunnitelmaan - osallistuja saa jo etuuksia, jolloin QDRO: n jättäminen voi olla liian myöhäistä. Viimeinkin, jos entinen puolisosi kuolee ennen QDRO: n saamista, etuuksien saaminen voi olla mahdotonta.
Pohjaviiva
Jos saat avioeron ja pian olevalla entisellä puolisollasi on eläkesuunnitelma, muista kysyä tuomioistuimelta niin pian kuin mahdollista QDRO, jotta voit saada osasi etuuksista. Vaikka tämä vaikuttaa tarpeeksi helpoalta, se voi olla vaikea muistaa emotionaalisesti latautuneen avioeron aikana, etenkin jos eläkkeelle siirtyminen on vuosien tai vuosikymmenien päässä.
On tärkeää pitää mielessä, että et saa automaattisesti QDRO: ta, vaikka puolisollasi olisi huomattava vanhuuseläke. Sen sijaan sinun on pyydettävä sitä osana kiinteistövälityssopimustasi. Varmista, että asianajajasi tietää, että eläkevarat ovat vaakalaudalla ja että haluat QDRO: n. Jos edustat itseäsi, ilmoita tuomioistuimelle, että puolisosi ansaitsi eläke-etuuden, jotta se voi sisältää etuuden jakaessasi omaisuutta.
