Sisällysluettelo
- Mikä on vaikeuksien peruuttaminen?
- Vaikeuksien vetäytymisen ymmärtäminen
- Vaikeuksien poistaminen IRA: lta
- Vaikeudet vetäytyvät 401 (k) s
- Vaikeuksien poistamista koskevat vaihtoehdot
Mikä on vaikeuksien peruuttaminen?
Vaikeuksien poistaminen on varojen hätäpoisto eläkesuunnitelmasta, jota etsitään vastauksena siihen, mitä IRS tarkoittaa "välitöntä ja raskasta taloudellista tarvetta". Tällainen erityinen jakelu voidaan sallia ilman rangaistuksia perinteisestä IRA: sta tai 401 kk: n suunnitelmista, jos nosto täyttää tietyt perusteet sille, miksi varoja tarvitaan ja niiden määrää. Vaikka rangaistuksista luopuisi (etenkin 10 prosentin rangaistus ennen 59-vuotiaita tehdyistä vetämisistä), peruuttamisesta peritään silti tavanomainen tulovero.
Avainsanat
- Jos olet alle 59-vuotias ja kärsit taloudellisista vaikeuksista, saatat pystyä nostamaan varoja eläketililtäsi kärsimättä tavallista 10%: n rangaistusta. Kaikkia vaikeuksia ei kuitenkaan voida myöntää, ja olet edelleen vastuussa tuloveron maksamisesta nostamiset.Huomaa, että et voi palauttaa varoja tilille, jos ja kun taloudesi paranevat.Mieti myös muita vaihtoehtoja vaikeuksien nostoille, mukaan lukien olennaisesti yhtä suuret määräaikaiset maksut (SEPP) -suunnitelma.
Vaikeuksien vetäytymisen ymmärtäminen
Vaikeuksien poistaminen voi tarjota tarvittavat varat hätätilanteessa - ilman luottotarkistusta -, mutta niitä tulisi käyttää erittäin säästeliäästi ja vain, jos kaikki muut vaihtoehdot on kokeiltu tai hylätty. Altistamalla veronsuojatuissa rahastoissa olevat varat tuloveroon, vaikeuksien poistaminen parantaa todennäköisesti verolaskuasi vuodelle. Vielä tärkeämpää on, että se vie pysyvästi eläkkeellesi tarkoitetut varat. Toisin kuin, esimerkiksi, laina, jonka otat 401 (k): lta, vaikeuksien nostamisen varoja ei voi palauttaa tilille, jos ja kun taloudellinen tilanne paranee.
Näiden haittojen takia harkitse vaikeuksien poistamista vain viimeisenä keinona täyttää poikkeuksellinen ja kiireellinen tarve. IRS ja useimmat työnantajat, jotka tarjoavat 401 (k) s, asettavat tiukat kriteerit näille jakoille rajoittaakseen niiden käyttöaikaa ja määrää.
Säännöt, jotka säätelevät tällaista vetämistä ja sitä, kuka niitä hallinnoi, eroavat eläkerahaston tyypistä.
Vaikeuksien poistaminen IRA: lta
IRS luopuu 10%: n sakosta IRA: n vetämisille, jotka on tehty ennen 59 vuoden ikää ja jotka johtuvat lääketieteellisesti liittyvistä vaikeuksista. Jos sinulla ei ole sairausvakuutusta tai sairauskulut ovat enemmän kuin vakuutuksesi kattaa vuodeksi, saatat pystyä ottamaan IRA: lta sakottomia jakoja näiden kulujen kattamiseksi. Tai ainakin jotkut heistä. Vain näiden menojen ja 7, 5%: n mukautetun bruttotulosi (AGI) välinen kustannusero on tukikelpoinen.
Jos olet työttömänä, sinulla on oikeus suorittaa rangaistusvapaita maksuja sairausvakuutuksesi maksamiseksi. Pätevyyden hankkimiseksi sinun on kuitenkin menettänyt työsi sen sijaan, että jättäisit sen vain vapaaehtoisesti, ja olet saanut liittovaltion tai osavaltion työttömyyskorvauksen 12 peräkkäisen viikon ajan. Ajoitusten osalta jaot on maksettava sinä vuonna, jona olet saanut työttömyyskorvauksen, tai viimeistään 60 päivää sen jälkeen kun olet saanut uuden työn. Laskujen on oltava suuria - edustaen vähintään 10% AGI-arvosta - eikä niitä saa kattaa sairausvakuutuksella.
IRS sallii myös varhaisen, rangaistumattoman vetäytymisen IRA: lta muista syistä, joita vaikeudet saattavat johtaa tai eivät. Niihin kuuluu psyykkisen tai fyysisen vamman olemassaolo tai varojen tarvitseminen korkea-asteen laskujen maksamiseksi sinulle, puolisollesi, lapsillesi tai lastenlastuillesi.
Vaikeudet vetäytyvät 401 (k) s
Työnantaja on vastuussa siitä, voitko ottaa vaikeuksien jaon 401 (k) tai vastaavasta 403 (b) -suunnitelmasta - ja mistä syistä? "Eläkesuunnitelma voi, mutta ei pakollista, säätää vaikeuksien jakautumisesta", IRS toteaa. Jos suunnitelma sallii tällaisen jaon, siinä on täsmennettävä kriteerit, jotka määrittelevät vaikeudet, kuten lääkitys- tai hautajaiskulujen maksaminen. Työnantajasi pyytää tiettyjä tietoja ja mahdollisesti dokumentointia vaikeudestasi.
Jos työnantajasi sallii peruuttamisen tietystä syystä, IRS: n säännöt kuitenkin säätelevät, luopuvatko 10-prosenttiset sakot ennen 59-vuotiaita suoritetuista peruuttamisista, sekä sitä, kuinka paljon sinulla on oikeus peruuttaa. Nämä ehdot ovat samanlaisia kuin ne, jotka koskevat luopumista IRA: n peruuttamisesta, mutta eroja on joitain. Erityisesti et voi vetäytyä 401 (k) -kohdasta ilman rangaistusta maksaaksesi sairausvakuutusmaksujasi, kuten voit IRA: lla. Myöskään nostoja ei suoriteta koulutuskustannusten maksamiseksi tai ensimmäisen kodin ostamiseksi ilman rangaistuksia; molemmat ovat sallittuja rangaistuksia IRA: n vetämisistä tietyin edellytyksin.
Vaikeuksien poistamista koskevat vaihtoehdot
On myös toinen vaihtoehto, jos haluat käyttää eläketilisi ennen 59½-vuotiaita ilman rangaistuksia, mutta se vaatii enemmän aikaa perustamiseen ja pidemmän aikavälin sitoutumista varhaisiin nostoihin. Rahastot, joita haluat käyttää, voidaan sijoittaa SEPP-suunnitelmaan (Essentially Equal Periodic Payments). Suunnitelma maksaa sinulle sitten ilman rangaistusta vuosittaiset jaot viideksi vuodeksi tai siihen asti, kunnes täytät 59 ½, sen mukaan kumpi myöhemmin tapahtuu. Kuten vaikeuksien vetäytyminen, vain seuraamuksista luovutaan. olet edelleen vastuussa tuloverojen maksamisesta varhaisilta nostoilta.
Koska IRS edellyttää yksilöiden jatkavan SEPP-suunnitelmaa vähintään viiden vuoden ajan, tämä ei ole ratkaisu niille, jotka etsivät vain lyhytaikaista mahdollisuutta saada eläkerahastoja ilman rangaistuksia. Jos peruutat suunnitelman ennen vähimmäiskestoajan päättymistä, sinun on maksettava IRS: lle kaikki sakot, jotka sinulta luopui ohjelman puitteissa, sekä korkoa summalle.
Myös työnantajan tukemassa pätevässä suunnitelmassa, kuten 401 (k), olevia varoja voidaan käyttää SEPP: ssä vain, jos et enää työskentele sponsoroivan työnantajan palveluksessa. Kun olet käynnistänyt SEPP-ohjelman myös vanhennustililtä, et voi tehdä lisäyksiä tai jakoja tilille. Kaikki muutokset tilin saldoissa, lukuun ottamatta SEPP: tä ja vaadittuja maksuja, kuten kauppa- ja hallintokulut, voivat johtaa SEPP-ohjelman muutoksiin ja voivat aiheuttaa IRS: n oikeuden hylätä - ja jälleen kerran asettaa kaikki sakot, joista on luovuttu, sekä korot.
Näistä rajoituksista ja haitoista huolimatta SEPP-suunnitelma on harkinnan arvoinen tapauksissa, joissa joudut käyttämään varoja aikaisin. Muiden plussien lisäksi ohjelmat ovat vähemmän rajoittavia sen suhteen, miten käytät nostamiasi varoja ilman rangaistusta verrattuna vaikeuksien nostoihin.
