Ei ole harvinaista, että varakkaat ihmiset jättävät suuria rahasummia tietyille edunsaajille kiinnittää huomiota siihen, kuinka vastuullisesti nämä ihmiset tulevat siihen. Kun jätetään suuria rahasummia joillekin ihmisille, on varmasti mahdollista, että jotkut viettävät (tai puhaltavat) tuon massiivisen käteisrahan tavoilla, joilla avustaja ei ehkä ole samaa mieltä. No, tämän ongelman ratkaisemiseksi ja rahastojen saatavuuden tarjoamiseksi, jos tietyn vuoden tulot olivat alhaiset, rahastoihin voi sisältyä "5: 5 virta" suuremman joustavuuden mahdollistamiseksi.
Mikä on luottamus?
Luottamus on uskonnollinen suhde, jossa yhdelle osapuolelle annetaan vastuu ja hänellä on varoja kolmannen osapuolen hyväksi. Rahastoja perustetaan antamaan rahastoille ja omaisuudelle oikeudellinen suoja sekä varmistamaan, että varat jaetaan edunsaajan toiveiden mukaisesti. Rahastoja voidaan käyttää myös veroetuihin ja suunnittelutarkoituksiin. Tämä on erityisen hyödyllistä kiinteistöjen suunnittelutarkoituksiin.
Rahastoja (muut kuin hyväntekeväisyysrahastot) käytetään usein tarjoamaan korkean nettoarvon omaavien ihmisten lapsille kontrolloituja, pitkäaikaisia tuloja. Mutta ne voidaan myös perustaa varmistamaan fyysisesti tai henkisesti vammaisten rakastettujen henkilöiden tukeminen jopa avustajan kuoleman jälkeen.
Suurin osa rahastoista on perustettu suojelemaan omaisuutta ja huolehtimaan tietyn rakkaansa jatkuvasta hyvinvoinnista. Tätä tehdessään nämä luottamustoimenpiteet antavat edunsaajalle tyypillisesti mahdollisuuden saada varoja varoja varmennettavaan standardiin, joka liittyy heidän terveyttään, koulutustaan, tukeaan ja ylläpitoaan kohtaan. Pohjimmiltaan korvaus. Monet säätiöt antavat edunsaajalle myös pääsyn tuloihin, jotka saadaan rahastoinvestoinneista vuosittain.
Mikä on "5 x 5 virta"?
Tämän vahvistettavan vakio- ja tulojen maksamisen lisäksi "5: 5 virta" voidaan lisätä sijoitusrahaston sääntöihin, mikä mahdollistaa suurimman seuraavista: a) 5000 dollaria vuodessa tai b) 5% käyvästä markkina-arvosta luottamuksesta vuodessa. Tämä voi auttaa takaamaan tulonsaajalle vähimmäisdollarijakauman riippumatta luoton tuottamista tuloista. Ole tietoinen: Jos edunsaaja ei halua käyttää "viidestä viiteen virtaa" vuoden aikana, voi aiheutua haitallisia verovaikutuksia.
Advisor Insight
Adam Harding, CFP®
Adam C. Harding, CFP® Investments & Financial Planning, Scottsdale, AZ
Ensisijainen syy siihen, että yksityishenkilöt luovat luottamuksen, on laatia yksityiskohtaiset ohjeet varojen luovuttamiselle, kun he ovat kuluneet, eivätkä he pysty ohjaamaan omaisuuttaan. Jos testamentti voi määrätä kertaluonteisen omaisuuden luovutuksen, luottamusrakenne voi tarjota jatkuvaa ohjausta.
"5: 5-virta" on yksinkertaisesti tapa tarjota joitain parametrejä edunsaajan rahastojen käyttöoikeuksien ympärillä. Pohjimmiltaan se tarkoittaa, että kullakin kalenterivuonna heillä on käytettävissään 5000 dollaria tai 5 prosenttia luottamusvaroista, sen mukaan kumpi on suurempi.
Joten jos luottamus sisältää 10 000 dollaria, edunsaaja voi nostaa 5000 dollaria, vaikka tämä on 50% luottamuslaitoksesta. Toisaalta, jos luottamusrahastossa on 10 miljoonaa dollaria, he voivat nostaa 500 000 dollaria tämän järjestelyn nojalla.
