IRS: n mukaan lainan ottaminen henkivakuutukseltasi ei laske verotettavaa tuloa. Jos kuitenkin luovut vakuutuksestasi tai vakuutuksesi raukeaa, lainasta tulee verotettava tapahtuma; IRS: lle ilmoitetaan, ja sinun on maksettava vero lainasta ja korot normaalilla tuloverokannalla.
tärkeimmät takeaways
- Henkivakuutuslainaa ei veroteta tuloksi, kunhan se ei ylitä vakuutuksesta maksettua määrää. Jos luovut vakuutuksestasi tai vakuutuksesi raukeaa, lainaa (plus korkoa) pidetään verotettavana tulona IRS, normaalitulotason mukaan. Vaikka lainan takaisinmaksu ei ole pakollista, vakuutetun kuoleman yhteydessä maksamatta olevat velat vähennetään vakuutuskorvauksesta edunsaajille.
Kuinka paljon vakuutuslainasta verotetaan?
Lainattua rahaa ei veroteta, kunhan se on yhtä suuri tai pienempi kuin maksamasi vakuutusmaksujen summa.
Verollinen määrä on yhtä suuri kuin toteutuneen voiton määrä, joka on mikä tahansa summa, jonka sait vakuutuksesi käteisarvosta, josta vähennetään nettovakuutusmaksut, tai maksettujen vakuutusmaksujen kokonaismäärä vähennettynä saadut voitonjaot. Oletetaan esimerkiksi, että sinulla on henkivakuutus, jonka käteisarvo on 400 000 dollaria. Maksoit vakuutusmaksuina 100 000 dollaria, mutta sinulla on 300 000 dollarin saldo maksamatta olevalta vakuutuslainalla ilman jakoa. Jos vakuutuksesi raukeaa, sinun on vaadittava verojen tuloksi 200 000 dollaria.
Tästä voi tulla ongelma joillekin ihmisille, varsinkin jos heidän koronmaksujaan ei suoritettu taskusta, vaan osinkojen tai vakuutuksen rahallisen arvon kautta. Korvamaksut, jotka eivät ole taskussa, eivät ole verovähennyskelpoisia, joten verot maksetaan jo tästä summasta.
Koronmaksut, joita ei suoriteta taskusta, eivät kuitenkaan kata koko korkoa, minkä seurauksena korko lisätään pääomalle. Jos lainasi ei ole kosketuksissa ja kertyy korkoa vuosikymmeniin verotettavan tapahtuman tapahtuessa maksettavien korkotulojen ollessa vähäisiä, saatat joutua maksamaan veroja taseen loppusummasta, joka on huomattavasti enemmän kuin alun perin lainasi.
Muut vakuutukset lainoista
Vakuutuslainan saaminen on yleensä nopeaa ja helppoa. Sinun ei tarvitse käydä läpi hyväksymisprosessia, koska lainaat omia varojasi vastaan. Voit käyttää varoja haluamallasi tavalla. Viimeinkin, sinulla ei ole takaisinmaksuaikataulua tai takaisinmaksupäivää. Itse asiassa sinun ei tarvitse maksaa sitä lainkaan.
Jos lainaa ei kuitenkaan makseta takaisin ennen vakuutetun kuolemaa, vakuutusyhtiö vähentää vakuutuksen nimellismäärää sillä, joka on edelleen velkaa kuolemanetuuden maksamisen yhteydessä. Jos maksat takaisin kokonaan tai osan lainasta, vaihtoehtosi ovat säännölliset pääomamaksut vuotuisilla koronmaksuilla, vain vuosikorkojen maksaminen tai korkojen vähentäminen käteisarvosta. Korot voivat olla jopa 7% tai 8%.
Jos vakuutuslainaa ei makseta takaisin, korot voivat leikata huomattavasti kuolemanetuuksia, mikä saattaa vaarantaa vakuutuksen, koska se ei tarjoa rahaa edunsaajille. Sinänsä on fiksu ainakin maksaa korkoja, joten vakuutuslaina ei kasva.
Pahimmassa tapauksessa, jos lisäkorko nostaa laina-arvoa enemmän kuin vakuutuksesi rahallinen arvo, henkivakuutuksesi voi rauketa ja vakuutusyhtiö voi päättää sen. IRS pitää tällaisessa tapauksessa vakuutuslainan saldoa ja korkoa verotettavana tulona, ja lasku voi olla mojova.
