Mikä on luottamuksen kuitti?
Luottokuitti on ilmoitus tavaroiden luovuttamisesta ostajalle pankista, kun pankki säilyttää vapautetun omaisuuden omistajuuden. Luottamustodistuksessa pankki pysyy tavaroiden omistajana, mutta ostaja voi pitää tavaroita luottamuksena pankkia varten valmistus- tai myyntitarkoituksiin.
Avainsanat
- Luottokuitti on ilmoitus tavaroiden luovuttamisesta ostajalle pankista, pankin pitäessä vapautetun omaisuuden omistusoikeuden. Järjestelyssä, johon sisältyy luottamustodistus, pankki pysyy tavaroiden omistajana, mutta ostaja on lupa pitää tavaroita luottamuksellisina pankkiin, valmistus- tai myyntitarkoituksiin. Luottamustodistus toimii velkakirjana pankille, että lainasumma maksetaan takaisin myytäessä tavaroita.
Kuinka luottamuskuitit toimivat
Luottokuitti on rahoitusasiakirja, johon osallistuu pankki ja yritys, joka on vastaanottanut tavarantoimituksen, mutta ei voi maksaa ostoksesta vasta, kun varastot on myyty. Yrityksen kassavirta ja käyttöpääoma voidaan useimmiten sitoa muihin hankkeisiin ja liiketoimintaan.
Normaalisti kaupan harjoittamisen aikana yritykset ostavat tavaroita varastoilleen myyjiltä tai tukkumyyjiltä jälleenmyydäkseen kuluttajille tai valmistamaan tavaroita. Nämä tavarat voidaan ostaa joko paikallisesti tai tuoda muilta yrityksiltä. Kun nämä yritykset vastaanottavat tavarat, myyjä tai viejä laskuttaa heitä myös ostamista tavaroista. Jos yrityksellä ei ole vaadittavia käteisvaroja laskun selvittämiseksi, se voi saada rahoitusta pankista luottamuskuitin kautta.
Luottamustodistus toimii velkakirjana pankille, että lainasumma maksetaan takaisin myytäessä tavaroita. Pankki maksaa viejälle lopussa tai antaa myyjälle (tai myyjän pankille) remburssin, jolla taataan maksu tuotteesta. Lainanantaja kuitenkin säilyttää omistusoikeuden tavaroina vakuutena. Asiakkaan tai lainanottajan on pidettävä tavarat erillään muusta varastostaan ja käytännössä hallussaan pidettävä ja myytävä tavaroita pankkisihteerinä.
Vaikka pankilla on turvallisuusetuja tavaroista luottamustodistuksen vakioehtojen nojalla, asiakas ottaa tavarat haltuunsa ja voi tehdä heidän kanssaan haluamansa, kunhan hän ei riko pankkisopimuksensa ehtoja. Jos hän päättää irtisanoa pankin vakuuskorot ja sitoutua varastoon, hän voi tehdä tarjouksen tavaroiden ennakkomaksusta antaen hänelle tavaroiden kokonaisen omistuksen.
Erityiset näkökohdat
Lyhytaikaisen rahoituksen jatkaminen luottamustodistuksella edellyttää, että asiakkaalla tai lainanottajalla on hyvä asema pankissa. Pankin ja asiakkaan on myös sovittava luottamustodistuksen ehdoista, mukaan lukien sellaiset ehdot kuin eräpäivä, korko ja rahoituksen määrä.
Luottokuitien eräpäivät ovat lyhytaikaisia ja vaihtelevat 30 - 180 päivää. Eräajankohtana asiakkaan on maksettava laina takaisin lainanantajalle korkoineen, jotka on määritelty luottotodistuksen ehdoissa. Pankki on maksettava takaisin erääntymishetkellä tai tavaroiden myynnin jälkeen sen mukaan, kumpi tapahtuu aikaisemmin. Jos pankki ei ole saanut eräpäivän jälkeen maksua tai yritys ei ole laiminlyönyt ennakkomaksujen maksamista, pankki voisi ottaa takaisin tavarat ja luovuttaa ne.
Tyypillisessä luottotietokaupassa yrityksellä ei juurikaan ole omaa omaisuuttaan, joka on sijoitettu tiettyihin rahoitettuihin tavaroihin. Pankin vastuulla on suurin osa tapahtumassa vallitsevasta luottoriskistä. Yritykset pitävät tavaroiden jälleenmyynnistä saadut voitot, mutta vastaavat myös liiketoimintariskistä.
Jos tavarat vahingoittuvat, katoavat tai heikentyvät niiden laatu tai arvo, menetykset ovat yksinomaan liiketoiminnan taakkaa, ja se on vastuussa koko lainasumman maksamisesta pankille. Lisäksi kaikki liiketoiminnan kulut (kuten valmistuskustannukset, rahtikulut, tullimaksut, varastointi jne.) Ovat yrityksen, ei luotonantajan, vastuulla.
