Mikä on takaovi Roth IRA?
Takaovi Roth IRA ei ole virallinen tyyppinen vanhennustili. Sen sijaan se on epävirallinen nimi monimutkaiselle, IRS-seuraamukselliselle menetelmälle, jolla korkean tulotason veronmaksajat voivat rahoittaa Rothia, vaikka heidän tulonsa ovat korkeammat kuin IRS: n sallimat säännölliset Roth-maksut. Välittäjät, jotka tarjoavat sekä perinteisiä että Roth IRA: ita, auttavat strategiassa, johon sisältyy periaatteessa perinteisen IRA: n muuttaminen Roth-lajikkeeksi.
Avainsanat
- Takaovi-Roth-IRA: t eivät ole erityistä tiliä; pikemminkin, ne ovat yleensä perinteisiä IRA-tilejä tai 401 (k), jotka on muunnettu Roth IRA: ksi. Takaovi Roth IRA on laillinen tapa kiertää tulorajoja, jotka yleensä rajoittavat korkean palkan ansaitsijoiden osallistumista Rothiin. Takaovi Roth IRA ei ole veroväli - itse asiassa siitä saattaa aiheutua korkeampia veroja, kun se perustetaan -, mutta se tarjoaa sijoittajille tulevaisuuden verosäästöjä.
Ymmärtäminen takaovi Roth IRA
Roth IRA antaa veronmaksajien varata muutamatuhat tuhatta dollaria erityiseen eläkesäästötilille, jolla varat kasvavat ja jotka lopulta voidaan nostaa ilman tuloveroa. Ongelma: Tietyn summaa enemmän ansaitsevat henkilöt eivät saa avata tai rahoittaa Roth IRA: ta - normaalien sääntöjen nojalla. Jos muutettu oikaistu bruttotulosi on hyvin kuudessa luvussa, IRS alkaa vähitellen vähentää määrää, johon voit maksaa; Kun vuositulosi ylittävät tietyn kynnyksen, et voi osallistua ollenkaan. Rajoja, jotka vaihtelevat verovelvollisen asemasi mukaan (yksin, naimisissa yhdessä jättämällä jne.), Mukautetaan vuosittain inflaation mukaan.
Perinteisillä IRA: lla ei kuitenkaan ole näitä tulorajoja. Ja vuodesta 2010 lähtien IRS: llä ei ole ollut tulorajoja, jotka rajoittavat sitä, kuka voi muuttaa perinteisen IRA: n Roth IRA: ksi. Seurauksena Roth-takaovesta on tullut vaihtoehto korkeamman tulotason veronmaksajille, jotka tavallisesti eivät voineet osallistua Rothiin.
Kuinka luoda takaovi Roth IRA
Voit tehdä takaoven Roth IRA: n yhdellä monista tavoista. Ensimmäinen tapa on lisätä rahaa olemassa olevaan perinteiseen IRA: hon ja siirtää varat sitten Roth IRA -tilille. Tai voit siirtää olemassa olevat perinteiset IRA-rahat Rothiin - niin paljon kuin haluat kerralla, vaikka se olisi enemmän kuin vuotuinen rahoitusosuus.
Toinen tapa on muuntaa koko perinteinen IRA-tilisi Roth IRA -tiliksi. IRA-säilytyspankkisi tai -välittäjäsi pitäisi voida auttaa mekaniikkaasi.
Kolmas tapa tehdä takaovi Roth -panos on tekemällä verojen jälkeinen maksu 401 (k) -suunnitelmaan ja viettämällä se sitten Roth IRA: lle.
Jokainen sijoittaja voi tehdä yhden Roth IRA -muunnoksen vuodessa.
Takaovi Roth IRA: n verovaikutukset
Muista: Tämä ei ole veroväiste. Sinun on silti maksettava verot kaikista perinteisen IRA: n varoista, joita ei vielä ole verotettu. Jos esimerkiksi maksat 6 000 dollaria perinteiseen IRA: hon ja muunnat sitten rahat Roth IRA: ksi, olet 6000 dollarin verovelkaa. Voit myös olla verovelkaa kaikesta ansaitsemastaan rahasta, kun olet osallistunut perinteiseen IRA: hon ja kun muutat sen Roth IRA: ksi.
Itse asiassa suurin osa varoista, jotka muuntatte Roth IRA: ksi, todennäköisesti lasketaan tuloiksi, mikä saattaa johtaa korkeampaan veroluokkaan sinä vuonna, kun muutat. Sinun ei kuitenkaan tarvitse maksaa täydellisiä veroja rahasta; sovelletaan suhteellista sääntöä.
Lisäksi Rothiin sijoittamasi rahastot katsotaan vaihtomääräisiksi varoiksi. Tämä tarkoittaa, että joudut odottamaan viisi vuotta, jotta sinulla on rangaistusvapaa pääsy varoihisi, jos olet alle 59½. Tässä mielessä ne eroavat Roth IRA: n säännöllisistä maksuista, jotka voit peruuttaa milloin tahansa ilman veroja tai sakkoja.
Myönteistä on, että takaovi Roth IRA antaa sinun kiertää nämä rajat:
- Roth IRA: n tulorajat: Vuodelle 2020, jos muutettu mukautettu bruttotulosi (MAGI) on yli 139 000 dollaria, jos olet yksin 137 000 dollaria vuodeksi 2019) tai 206 000 dollaria, jos olet naimisissa yhdessä jättämällä (203 000 dollaria vuodelle 2019) tai pätevä leski, et voi osallistua Roth IRA: hon. Nämä rajoitukset eivät koske Roth IRA: n takaoven muunnoksia. Roth IRA -rahoitusrajoitukset: Vuosille 2019 ja 2020 voit antaa 6 000 dollaria vuosittain (7000 dollaria, jos olet yli 50-vuotias) Roth IRA: han. Takaoven Roth IRA -muuntamisen yhteydessä nämä rajoitukset eivät koske.
Takaovi Roth IRA: n edut
Miksi veronmaksajat haluavat rajojen ylittämisen lisäksi ryhtyä lisätoimiin takaoven Roth IRA -tanssin tekemiseen?
Yhtäältä Roth IRA: lla ei ole vaadittuja vähimmäisjakaumia (RMD), mikä tarkoittaa, että tilisaldoilla voidaan nähdä verojen lykkäystä niin kauan kuin tilinomistaja on elossa. Voit ottaa niin paljon tai vähän kuin haluat, kun haluat. Tai jätä se kaikki perillisillesi.
Toinen syy on se, että Rothin takaoven maksuosuus voi merkitä merkittäviä verosäästöjä vuosikymmenien aikana, koska Roth IRA -jakelut, toisin kuin perinteiset IRA-jakelut, eivät ole veronalaisia. Roth IRA: n takaoven tärkein etu - kuten yleensäkin Rothsin tapauksessa - on, että maksat verot etukäteen maksuistaan, ja kaikki sen jälkeen on veroton. Tämä ominaisuus on hyödyllisin, jos luulet veroprosenttien nousevan tulevaisuudessa tai jos verotettava tulosi on korkeampi eläkkeelle siirtymisen jälkeen kuin nyt.
Erityiset näkökohdat takaovi Roth-IRA: iin
Veronmaksajien tulee varmasti murskata numeroita ja harkita huolellisesti takaoven Rothin etuja ja haittoja, varsinkin jos he muuttavat koko olemassa olevaa perinteistä IRA: ta. Kerran, sellaiset IRA-muunnokset voitiin peruuttaa, prosessi, jota kutsutaan uudelleenkehittämiseen. Vuoden 2017 verovähennys- ja työllisyyslaki kuitenkin kielsi strategian Rothin uudelleenkehittämisestä takaisin perinteiseen IRA: han.
