Mikä on luottamusomistuksessa oleva henkivakuutus (TOLI)?
Luottamusomistuksessa oleva henkivakuutus (TOLI) on tietyntyyppinen henkivakuutus, joka sijaitsee sijoitusrahaston sisällä. TOLI on kiinteistösuunnittelutyökalu, jota käyttävät pääasiassa korkean nettoarvon omaajat, jotka luottavat siihen varmistamaan perintöomaisuuden vastuullinen jakaminen perillistensä keskuudessa, vähentämään kiinteistöverovelvollisuutta ja saavuttamaan hyväntekeväisyystavoitteet.
Avainsanat
- Luottamuksen omistama henkivakuutus (TOLI) on tietyntyyppinen henkivakuutus sijoitusrahaston sisällä. TOLI: ta suosivat korkean nettoarvon omaavat henkilöt, jotka käyttävät tätä työkalua kiinteistöjen suunnittelutarpeisiin. Edunsaajille annettavan luottamuksen sisällä olevat varat voivat välttää vaivalloiset verovelvoitteet.TOLI-politiikat vaativat säännöllisiä tarkastuksia varmistaakseen, että ne vastaavat nykyisiä tarpeita riittävästi. luottamuksesta. Jos ei, tuotteet tulisi korvata paremmilla tarjouksilla.
Rahatalouden omistaman henkivakuutuksen (TOLI) ymmärtäminen
On tärkeätä, että luottamusomistuksessa olevat vakuutukset tarkistetaan säännöllisesti, koska nykyiset vakuutukset eivät välttämättä vastaa riittävästi luottamuksen nykyisiä tarpeita. Uudemmat vakuutustuotteet saattavat olla kustannustehokkaampia, kun taas ne tarjoavat parempia vaihtoehtoja ja ominaisuuksia.
Henkivakuutus
Tapauksissa, joissa henkivakuutusta ei alun perin vahvisteta luottamuksen sisällä, mutta siirretään myöhemmin siihen, on kriittisen tärkeätä muistaa, että tarkastelujaksolla on kolme vuotta. Jos kuolet näiden kolmen vuoden aikana, vakuutustuloja pidetään osana omaisuuttasi. Tämän seurauksena näistä omaisuuseristä kannetaan kiinteistöverotus. Tästä syystä on yleensä järkevää, että yksilöt harjoittavat tällaista suunnittelua 60- tai 70-vuotiaana sen sijaan, että odottavat, kunnes ovat paljon vanhempia.
Luottamuksen omistaman henkivakuutuksen edut
Kun henkivakuutus on yksityishenkilön ILIT: n omistuksessa, rahastoon sijoitetut varat kanavoidaan edunsaajille avunantajan direktiivien mukaisesti ilman raskaita liittovaltion kiinteistöverotusvelvoitteita. Tämä johtuu siitä, että omistaja on itse asiassa luottamuslaitos, joka käytännössä jättää vakuutetun omaisuudesta saadut varat pois.
ILIT: lle tehdyt lahjat pienentävät kiinteistön arvoa, vähentäen siten mahdollisia verorasitteita.
Lisäksi tämän rakenteen säännös antaa luottamukselle joustavuuden lainata jommankumman puolison omaisuudelle tai ostaa varoja kummaltakin omaisuudelta kiinteistöveron ja muiden kulujen maksamiseksi tarvittavan likviditeetin luomiseksi. Lopuksi, ILIT: t antavat hyväntekeväisyyttä ajaville henkilöille lahjoittaa varoja lemmikkieläintensä hyväntekeväisyyteen. Samalla he suojelevat läheistensä perintöä tarjoamalla kuolemaetu, joka korvaa hyväntekeväisyyslahjojen arvon.
