Sisällysluettelo
- Kuinka takaovi Roth IRA toimii
- The Roth Conversion Tax Bite
- Kun takaovi Roth tekee järkeä
- Pohjaviiva
Korkeampien tulojen ansaitseminen voi vaikuttaa avaimelta mukavammalle eläkkeelle siirtymiseen, mutta se voi tosiasiallisesti olla este tietyille veroedullisille eläkesäästöille. Tämä johtuu siitä, että suurempi palkka voi sulkea teidät pois osallistumisesta Rothin yksilölliseen eläketilille (Roth IRA). Vuoden 2020 Roth IRA -maksut eivät ole sallittuja yksinrekisteröijille, joiden muutettu mukautettu bruttotulo (MAGI) on 139 000 dollaria (enemmän kuin 137 000 dollaria vuonna 2019) tai enemmän, ja aviopareille, jotka jättävät hakemuksen yhdessä ja joiden MAGI ylittää 206 000 dollaria (jopa 203 miljoonaan dollariin vuonna 2019).
Roth IRA sallii verovapaat jakelut eläkkeelle jäämisessä, mikä voi olla korvaamatonta, jos odotat laskeutumista korkeaan veroluokkaan eläkkeelle siirtyessään. Onneksi varakkaille veronmaksajille on saatavana ratkaisu Roth IRA -sulkuun: takaovi Roth IRA.
Avainsanat
- Vuonna 2020, jos teet yli 139 000 dollaria arkistointia yksin tai 206 000 dollaria yhdessä avioliittoparina, sinulla ei ole mahdollisuutta suorittaa mitään maksuja Roth IRA: han. Jos muutat perinteisen IRA: n varat Roth IRA: n omaisuudeksi, et ole osallistuminen kyseiseen IRA: hon; käytännössä olet mennyt siihen takaoven kautta, tästä syystä nimeltään “takaovi Roth.” Jos perinteisessä IRA-laitteessasi on pretax-dollareita, joudut maksamaan niistä veroja muuntamishetkellä.
Kuinka takaovi Roth IRA toimii
Roth IRA-takaovi on toinen nimi Roth IRA -muunnosta varten. Kauppaan sisältyy perinteisen IRA-omaisuuden muuttaminen Roth IRA -omaisuudeksi. Se on monivaiheinen prosessi.
Roth-takaoven mekaniikan kannalta ensimmäinen askel on osallistuminen vähennyskelvottomaan IRA: hon. Tämä tarkoittaa perinteistä IRA: ta, jonka maksuihin ei voida soveltaa verovähennystä säästäjän tulojen, arkistointiaseman ja työnantajan eläkesuunnitelman perusteella.
Kun vähennyskelvoton IRA on rahoitettu, seuraava askel on muuntaa kyseinen IRA Rothiksi. Muuntaminen voidaan suorittaa nykyisellä Roth-tilillä tai avata uusi Roth IRA, jos sinulla ei ole. Helpoin tapa suorittaa muuntaminen on toimitsijamiehen välinen siirto. Rahoituslaitos, jolla on vähennyskelvoton IRA-maksuosuutesi, siirtää ne suoraan laitokselle, joka pitää Roth IRA: ta puolestasi. Tulos ilmoitetaan IRS-lomakkeella 8606, kun ilmoitat verot.
Kun muuntaminen on valmis, Roth IRA: n rahaan sovelletaan Roth IRA: n jakosääntöjä. Ensisijainen etu sinulle on, että tilisi sijoituksista tulevaan tuloon ei sovelleta veroja, kun sinä (tai perilliset) poistat ne tililtä. Lisäksi Roth IRA -laitteeseesi ei sovellettaisi vaadittavia vähimmäisjakelusääntöjä (RMD). Perinteisen IRA: n avulla sinun tulee aloittaa vähimmäisjakelu tililtäsi 72-vuotiaana tai kohdata mojova verorangaistus.
Roth IRA: iin ei sovelleta vaadittavia vähimmäisjakaumia (RMD).
Saalis: Roth Conversion Tax Bite
Vaikka Rothiin siirtyminen voi minimoida verovelvoitteesi, kun kosketat varojasi eläkkeellä, et voi välttää veroja kokonaan. Mahdollisista verottamatta jääneistä määristä perinteisessä IRA: ssa verotetaan muutoksen valmistumishetkellä. Tähän sisältyy sekä ennen veroja suoritettavia tuloksia että sijoitustoiminnan voittoja. Jos olet korkeammassa veroluokassa, muunnos voi lisätä merkittävästi verolaskuasi vuonna, kun teet muunnoksen.
Vähennyskelvottomien perinteisten IRA-rahastojen käyttäminen voi yksinkertaistaa prosessia, koska näitä rahoitusosuuksia käsitellään verojen jälkeisinä dollareina muuntamista varten. Roth-takaportin verotuksesta voi kuitenkin tulla monimutkaisempaa, kun perinteinen IRA-muunto sisältää sekä vähennyskelpoisia että vähennyskelvottomia määriä.
Tässä skenaariossa IRS vaatii sinua noudattamaan suhteellisuussääntöä, joka kohtelee kaikkia IRA: ita yhtenä kollektiivisena IRA: na. Jos viimeistelet takaovi Roth IRA -muunnoksen käyttämällä vähennyskelpoisia ja vähennyskelvottomia perinteisiä IRA-rahaa, verovelvollisen muuntamasi määrä lasketaan suhteessa koko IRA-saldoosi. Pohjimmiltaan tämä edellyttää, että maksat veron IRA: n ennakkomaksuosasta muuntaessasi.
Jos ymmärrät, minkä tyyppisiä maksuja perinteinen IRA pitää, voi johtaa epämiellyttävään veroyllätykseen, kun muutat. IRS tarjoaa kuitenkin kiertotavan. Jos työnantajasi sallii sen, voit ehkä laskea perinteisten IRA-maksujen ennakkomaksun 401 (k): aan, jättämällä muuntamiselle vain vähennyskelvottoman osan.
Suhteellinen sääntö tarkoittaa, että sinun on kohdeltava kaikkia IRA: ita yhtenä yhteisöllisenä IRA: na, ja verotettavan Roth IRA -muunnoksen määrä lasketaan verrattuna koko IRA-saldoosi.
Milloin takaovi Roth tekee siitä järkeä?
Takaovi Roth IRA voi olla houkutteleva, jos sinut on estänyt osallistumasta Rothiin tulojesi takia. On kuitenkin tärkeää pohtia, miten se sopii osana suurempaa eläkestrategiaasi ennen muuttoa.
Katso eläkeaikataulua. Jos olet lähellä tavoitettua eläkepäivääsi, saatat huomata, että muuntaminen tarkoittaa, että olet maksanut veroja perinteisestä IRA: sta suurelta osalta eläkemaksuista ja ansiotasi, eikä sinulla ole jäänyt paljon ennenkaikkea aikaa nauttia verovapaudesta. kasvu Rothissasi. Jos olisit jättänyt rahat vain rahan päälle 72-vuotiaana RMD: hen, sinun ei olisi pitänyt maksaa siitä veroja siihen asti, ja vuotuinen RMD olisi todennäköisesti ollut huomattavasti pienempi kuin Rothiin muunnettu rahasumma. ja maksavat vähemmän veroissa.
Aikajana, jolla käytät varoja takaovi Roth IRA: lla, on myös merkitystä eri tavalla. IRS asetti saman viiden vuoden säännön IRA-muunnoksille kuin tavalliset Roth IRA: t vuoteen 2020 saakka. Nyt saat kaksi ylimääräistä vuotta suorittaaksesi Roth-muuntamisen. Tämä tarkoittaa, että Rothin on oltava avoinna vähintään 7 vuotta ennen kuin voit nostaa varoja tililtäsi ilman rangaistusta. Jos käytät rahaa nopeammin, saatat joutua 10 prosentin varhaiseen sakkorangaistukseen, jos olet alle 59-vuotias. Jos olet 59½ tai vanhempi, 10%: n veroa ei sovelleta, mutta seitsemän vuoden sääntö on edelleen voimassa ansioihin, jotka on saatu ennen kyseisen ajanjakson päättymistä. Näistä nostoista voidaan kantaa tulovero. Voit kuitenkin peruuttaa alkuperäisen muunnetun määrän ilman, että hänellä olisi velvollisuutta maksaa tuloveroa tai sakkoa.
Pohjaviiva
Takaovi Roth IRA voi auttaa korkean tulotason työntekijöitä suunnittelemaan eläkkeelle samalla nauttien tärkeistä veroetuista. Vaikka itse muuntaminen ei ole vaikeaa, prosessiin liittyvien verokysymysten purkaminen voi olla mahdollista. Hyödykkeiden ja miinusten punnitseminen taloudellisen neuvonantajan kanssa voi auttaa sinua päättämään, onko takaluukun Roth oikea ratkaisu sinulle.
