Verotehokas eläkesuunnitelma
Jakelun määrä riippuu monista tekijöistä, mutta keskitytään nyt siihen, kuinka sinun pitäisi ottaa se. Mikä on verotehokkain tapa? Pyysimme joitain talousneuvojia punnitsemaan.
Avainsanat
- Koska veroetua ei ole, on yleensä helpointa ottaa RMD käteisenä. Voit ottaa tarkalleen tarvitsemasi summan, mikä ei aina ole mahdollista luontoissuorilla osakejakelulla tai sijoitusrahastolla. Asiakkaille, jotka eivät tarvitse RMD: tä elääkseen ja haluavat alentaa verojaan, pätevä hyväntekeväisyysjakelu on vaihtoehto. Kahden RMD: n ottaminen samana vuonna voi aiheuttaa korkeampia veroja ja vaikuttaa sosiaaliturvaan.
Käteinen vai osake?
Pitäisikö sinun ottaa RMD vastaanottamalla käteisvaroja tai siirtämällä varastoja toiselle tilille? Yardley Wealth Managementin toimitusjohtajan ja vastaavan viranomaisen Michael J. Garryn mukaan sillä ei ole merkitystä verotuksessa. "Verotustehokkuutta ei yleensä lisätä, jos sellaista on, kun otetaan huomioon luontoissuoritukset rahan sijasta. Mitä tapahtuu, verotetaan jakelussa. Kassa- tai luontoissuorituksista ei ole sulautettuja voittoja."
Hän jatkaa: "Koska etuna ei ole, on yleensä helpointa ottaa vain käteisellä. Etuna on, että voit ottaa tarkalleen tarvittavan määrän, mikä ei aina ole mahdollista, jos jaat luontoissuorituksena varastossa tai sijoitusrahasto."
Hän tarjoaa kuitenkin kaksi poikkeusta: "Ensinnäkin, jos sinulla ei ole rahaa IRA: ssa ja jos kyseessä on joko masentunut osakemarkkina tai suosiollinen pitkäaikainen omistuksesi on masentunut, saattaa olla parempi ottaa sijoitus- ystävällinen jakelu sen sijaan, että myydään jotain alennetulla hinnalla. Se ei auta veroissa, mutta se saattaa olla parempi sijoituspäätös."
"Toinen poikkeus", hän sanoo, on, jos sinulla on erittäin arvostettu osakekanta yrityksen eläkesuunnitelmassa ja haluat käyttää NUA-sääntöjä. Sitten ota osake pois, maksa verot kustannusperusteena normaalilla tuloverokannalla ja maksaa pitkäaikaisia myyntivoittoprosentteja loppuvuodesta (myydään heti vai tulevaisuudessa)."
Anna se hyväntekeväisyyteen
Odota 1. huhtikuuta asti?
Michael Tove, PhD, AIN Services -yrityksen presidentti ja perustaja Caryssä, NC, sanoo: "Laki sallii jonkun, joka aloittaa RMD: n ensimmäistä kertaa (täyttänyt 72 vuotta) lykätä ensimmäisen RMD: n ottamista seuraavan vuoden 1. huhtikuuta. " Mutta hän jatkaa, ettei todennäköisesti ole paras idea odottaa, koska henkilön on otettava kaksi RMD: tä samana vuonna, mikä voi mahdollisesti aiheuttaa korkeampia veroja ja vaikuttaa sosiaaliturvan tuloihin.
Hän tarjoaa myös toisen esimerkin: "Oletetaan, että verovelvollisella, jolla on 72 vuotta (tai ennen) kuluvan vuoden 31. joulukuuta, on IRA arvoltaan 100 000 dollaria. RMD on 3 650 dollaria. Tämän kuvan kannalta oletetaan, että IRA-tili ei kasva ei myöskään kuulu muuhun kuin itse RMD: n poistamiseen. Jos 3 650 dollarin RMD otetaan 31. joulukuuta mennessä tai sitä ennen, tilin arvo 31. joulukuun lopussa on 96 350 dollaria. Seuraavan vuoden RMD on 3 636 dollaria. Ensimmäinen 3 650 dollarin RMD otetaan milloin tahansa 2. tammikuuta - 1. huhtikuuta välisenä aikana, toiselle vuodelle maksettava RMD perustuu 100 000 dollariin ja olisi 3 774 dollaria."
Hän jatkaa: "Ensimmäisen RMD: n ottaminen 31. joulukuuta jälkeen, vaikka se on lain sallimaa, johtaa siihen, että toista RMD: tä korotetaan tarpeettomasti 138 dollarilla. Tätä ei välttämättä ole paljon asioiden suuressa järjestelmässä, mutta raha on rahaa. Ja koko toisella vuonna ilmoitettu jakelumäärä nousi vain 3 774 dollarista 7 286 dollariin. Kun otetaan huomioon, että tämän maan keskimääräinen IRA on lähempänä 300 000 dollaria, jokaisen pureman koko on vain kolminkertaistunut."
Pohjaviiva
Kaikki kysymämme neuvonantajat olivat yhtä mieltä siitä, että QCD: n käytön lisäksi voit tehdä vain vähän verojen maksamisen välttämiseksi. Tove sanoo: "Ei ole sellaista tehokasta verotapaa, jolla otetaan RMD: t. Jakelu raportoidaan vuosittain lomakkeella 1040 verotettavaksi tuloksi. Otetaanko se kuukausittain, neljännesvuosittain vai vuosittain, ei ole mitään eroa."
