SEC-lomakkeen F-4 MÄÄRITTELY
SEC-lomake F-4 on arkisto, jonka arvopaperi- ja pörssikomissio (SEC) vaatii tiettyjen arvopapereiden rekisteröimiseksi ulkomaisilta liikkeeseenlaskijoilta. SEC-lomake F-4 tukee ulkomaisten yksityisten liikkeeseenlaskijoiden arvopapereiden rekisteröintiä vaihtotarjousten ja liiketoimintojen yhdistämisten yhteydessä.
JAKAUTUMINEN SEKSI-lomake F-4
Lomake F-4 tunnetaan myös rekisteröintitiedoksi vuonna 1933 annetun arvopaperilain nojalla . Tämä laki, jota usein kutsutaan "totuus arvopapereihin" -lakiin, edellyttää, että näissä rekisteröintilomakkeissa paljastetaan olennaiset tiedot tarjottavasta yrityksestä ja arvopapereista. Se auttaa SEC: tä saavuttamaan tavoitteensa tekemällä tietoa sijoittajien saataville ja kieltämällä petokset.
SEC-lomakkeessa 4 vaadittavat kentät sisältävät:
- Rekisteröijän tarkka nimi ja käännös englanniksi osavaltioon tai muuhun perustamisoikeuteenPerheellinen vakioteollisuusluokan numeroI.RS-työnantajan tunnistenumeroRekisteröijän päätoimipaikkojen osoitePalveluasiamiehen nimi, osoite ja puhelinnumero
Lisäksi lomake 4 vaatii ehdotetun arvopapereiden myynnin arvioidun alkamispäivän, jos rekisteröijä on nouseva kasvuyritys, jos se laatii tilinpäätöksensä Yhdysvaltain yleisen käytännön mukaisesti, ja rekisteröintimaksun laskemisen. Kaiken tämän tarkoituksena on auttaa yhdenmukaistamaan ulkomaisten yritysten käytäntöjä Yhdysvaltojen markkinoiden kanssa ja virtaviivaistamaan tiedonkulkua potentiaalisille osakkeenomistajille ja sijoittajille.
SEC-lomake F 4 ja muut tärkeät SEC-lomakkeet
Vaikka kaikki SEC-lomakkeet ovat kriittisiä, liikkeeseenlaskijoiden huomioitava lisälomake on Lomake S-1. Tämä on kotimaisten liikkeeseenlaskijoiden uusien arvopapereiden alkuperäinen rekisteröintilomake. Jokaisen kriteerit täyttävän arvopaperin on arkistoitava S-1 ennen osakeluetteloa kansallisessa pörssissä. Samoin kuin SEC-lomake 4, lomakkeessa S-1 pyydetään liikkeeseenlaskijoita antamaan tietoja pääoman tuoton suunnitellusta käytöstä, nykyisestä liiketoimintamallista ja kilpailusta ja toimittamaan lyhyt esite suunnitellusta arvopapereista itsestään tarjoamalla hintamenetelmät ja mahdolliset laimennukset, joita muut listatut arvopaperit.
Toinen tärkeä muoto on 10-K. Tämä on kattava yhteenvetoraportti yhtiön vuosittaisesta tuloksesta. SEC vaatii tätä kaikilta julkisilta yrityksiltä. Tyypillisesti 10-K on paljon yksityiskohtaisempi tili kuin yrityksen vuosikertomus ja sisältää viisi erillistä osaa:
- Liiketoimintakatsaus, mukaan lukien päätoiminnot, tuotteet ja palvelutRiskit (nykyiset ja tulevat) Valitut taloudelliset tiedot viimeiseltä viideltä vuodeltaJohtamiskeskustelu ja analyysi (MD&A), joka selittää viimeaikaisen liiketoiminnan tuloksetTarkistettu tilinpäätös (mukaan lukien tuloslaskelma, taseet ja laskelma) kassavirroista) ja yhtiön riippumattoman tilintarkastajan kirje, joka todistaa heidän tarkastuksensa laajuuden
