SEC-lomakkeen 20FR12B MÄÄRITTELY
SEC-muoto 20FR12B on arkistointi arvopaperi- ja pörssikomissiolle (SEC), jota käytetään rekisteröimään ulkomaisen yrityksen arvopapereita, velkoja tai omaa pääomaa, joka haluaa käydä kauppaa Yhdysvaltojen pörsseissä. Tämä hakemus tunnetaan myös nimellä rekisteröinti ulkomaisten yksityisten kysymysten luokalle. Tässä lomakkeessa vaadittavat tiedot vaihtelevat yhdysvaltalaisista sijoittajasuhteista ja yrityksen nimen englanninkielisestä käännöksestä arvopaperin ja yrityksen täydelliseen kuvaukseen.
JAKAUTUMINEN SEKS-lomake 20FR12B
Vuoden 1934 arvopaperimarkkinalain 12 §: n b momentissa vaaditaan SEC-lomaketta 20FR12B ulkomaalaisille yhteisöille, jotka hakevat velka- tai oman pääoman ehtoisten arvopapereiden listalleottoa Yhdysvaltain kaupankäyntipörssissä. Hakemuksen on oltava laaja-alainen, jotta yhdysvaltalaisille sijoittajille annetaan riittävästi tietoja sijoitusten soveltuvuuden ja houkuttelevuuden arvioimiseksi. Yleiskatsaus liiketoiminnasta, johtamisesta, riskitekijöistä ja taloudellisista tiedoista muodostavat arkistoinnin ytimen. Yhdysvaltalainen sijoittaja odottaa näkevänsä myös uuden liikkeeseenlaskun aiotun käytön, historiallisen taloudellisen tuloksen, luettelon merkittävistä osakkeenomistajista, palkkiokäytännöt ja hallituksen kokoonpanon. Yhtiöjärjestyksen, riippumattomien tilintarkastajien raportit ja verotuksellisten näkökohtien tulisi myös olla osa arkistointia.
Sijoittajasuoja, joka yhdysvaltalaisille sijoittajille annetaan SEC-lomakkeen 20FR12B kautta ulkomaisten yhtiöiden liikkeeseen laskemille arvopapereille, jatkuu vaadittavien SEC-lomakkeiden 20-F ja 6-K kautta. Nämä kaksi arkistointia eivät kuitenkaan sisällä lomakkeen 20FR12B kattavuutta, koska tässä asiakirjassa on oltava tiedot yrityksestä, rekisteröidystä erityisestä arvopapereista ja arvopapereiden ainutlaatuisista näkökohdista suhteessa sen maan lakeihin, jossa yhtiö kotipaikka, verokohtelu yhdysvaltalaisille sijoittajille ja mahdolliset pääomanhallinnat, jotka voivat vaikuttaa Yhdysvaltain sijoittajiin.
