Mikä on luettavissa oleva kiinnitys
Luettavissa oleva asuntolaina on eräänlainen asuntolaina, jonka avulla lainanottaja voi lisätä lainaan luottoriskin, joka antaa lainanottajalle mahdollisuuden lainata mikä tahansa osa takaisin maksetusta periaatteesta.
Kuinka luottoraja toimii
TAKAUTUMINEN Luettavissa oleva kiinnitys
Luettavissa olevat asuntolainat koostuvat kodin asuntolainasta ja luottoriskistä, jotka on pakattu yhteen. Kun lainanottaja suorittaa asuntolainan maksuja, osa päälainasta maksetaan samoin kuin osa lainan koroista. Luettavissa olevassa asuntolainassa lainanottajan käytettävissä olevat varat kasvavat jokaisella pääomamaksulla ja yleensä lainataan automaattisesti uudella määrällä, yleensä huomattavasti korkeammalla korolla. Tämän vuoksi lainanottajan nettovelka pysyy samana, mikä tekee tämän tyyppisestä lainasta houkuttelematonta monille sijoittajille.
Kanadan lain mukaan uudelleenlainattujen varojen korkomaksut, jotka ovat luettavissa olevan kiinnityksen nojalla, voivat olla verovähennyskelpoisia, kunhan uudelleenlainattuja varoja käytetään sijoitustarkoituksiin. Tämä on kriittinen mekanismi Smith Maneuver -nimisen kanadan verostrategiaan, joka on olemassa asuntolainan korkomaksujen verovähennyskelpoiseksi Kanadassa.
Vaikka lainanottaja voi yleensä vapaasti käyttää luottoluokitustaan valitsemallaan tavalla, Smith Maneuver -strategia pyrkii yleensä olemaan suositeltava peruste luettavan kiinnityksen ottamiselle ensisijaisesti. Sijoittamalla uudelleen luottolimiittiä ja hyödyntämällä Kanadan verovähennyksiä koroista, taitava lainanottaja voi hyötyä näistä sijoituksista ja vähentää korkoja samanaikaisesti veroja ilmoittaessaan, mikä lisää kyseisen vuoden mahdollista veronpalautusta. Tätä takaisinmaksua voidaan sitten käyttää lainaperiaatteen maksamiseen, mikä voi nopeuttaa asuntolainan takaisinmaksuaikaa kokonaisuudessaan.
Koska luottoluokka palaa periaatteeseen, asunnonomistajan nettovelka ei pienene ajan kuluessa samalla tavalla kuin tavallisessa asuntolainassa. Luotonsaajan, joka kirjoittaa luettavissa olevan asuntolainan, on yleensä oltava kiinnostunut ja tarkkaavainen sijoittaja, jotta se voi tehdä älykkäitä sijoituksia uudelleenlainatuilla rahastoilla ja lieventää korkeampien korkojen vaikutusta luottolimiittiin.
Esimerkki luettavissa olevasta kiinnityksestä
Jos esimerkiksi asunnonomistaja ottaisi luettavissa olevan asuntolainan 250 000 dollarilla 5 prosentin korolla ja 25 vuoden poistoajalla, kuukausittaiset asuntolainan maksut voivat olla noin 1 460 dollaria. Kuvittele, että tästä maksusta 460 dollaria sovelletaan lainaperiaatteeseen ja 1 000 dollaria korkoon. Luettavissa olevan asuntolainan nojalla lainanottaja voi lainata 460 dollaria kuukaudessa. Vuoden lopussa lainanottajalla on käytettävissä 5 520 dollaria varoja luottorajansa puitteissa.
Asunnonomistaja voi sijoittaa uudelleen 5 520 dollaria, ja jopa jos luottolimiitin korko nousee 10 prosenttiin, korko on verovähennyskelpoinen vuoden lopussa. Veroilmoituksessa olevia varoja voidaan sitten käyttää lainaperiaatteen vastaisesti, mikä vähentää yleistä periaatetta nopeammin.
