Mikä on toimintavuoden kokemus
Vakuutusvuoden kokemus kuvaa vakuutusyhtiön tietyn ajanjakson kuluessa tekemiä tai uusimiin vakuutuksiin liittyviä vakuutusmaksuja ja tappioita. Vakuutusvuoden kokemus on yksi menetelmä, jota vakuutusyhtiöt käyttävät tappioiden laskemiseen ansaittujen vakuutusmaksujen perusteella.
Vakuuttajat laskevat vakuutusvuoden kokemuksen joko yksittäisistä vakuutuksista tai kokonaisuutena, mikä tarkoittaa koko vakuutussarjan kokonaistappioita ja vakuutusmaksuja.
Vakuutusyhtiöt käyttävät kalenterivuoden kokemusta menetelmänä myös tappioiden ja vakuutusmaksujen välisen suhteen laskemisessa. Tätä menetelmää kutsutaan myös tapaturmavuoden kokemukseksi.
JAKAUTUMINEN Poliittisen vuoden kokemus
Vakuutusvuoden kokemuksella tarkastellaan kaikkien niiden tappioiden arvoa, jotka aiheutuvat tietyn ajanjakson aikana luotuista tai uusituista vakuutuksista, usein 12 kuukauden ikkunassa.
Tappioiden arvo on sama kuin tosiasiallisesti maksettujen tappioiden määrä, mukaan lukien tappiovaraukset. Tämä summa laskee tappiot riippumatta siitä, milloin vakuutettu ilmoitti vahingosta vakuuttajalle. Joko vaateen päivämäärällä tai korvauksen saajan korvauspäivämäärällä ei ole merkitystä vakuutusvuoden kokemusta laskettaessa, mikäli vakuutetulla oli aktiivinen ja ajantasainen vakuutus määrätyn ajan.
Oletetaan esimerkiksi, että henkilön autovakuutus on voimassa koko vuoden 2018, ja he joutuvat onnettomuuteen marraskuussa. Vakuutusyhtiö maksaa korvausta vasta vuoden 2019 alkupuolella. Tappio lasketaan edelleen vuoden 2018 vakuutusvuodesta.
Kehitetty ansaittu vakuutusmaksu on aina yhtä suuri kuin vakuutuksenottajan maksama kirjallinen vakuutusmaksu tietyltä ajanjaksolta. Tappioiden kokonaismäärää tai ansaittujen vakuutusmaksujen voittoa ei voida laskea ennen kuin kaikki tappiot on maksettu.
Politiikan vuoden kokemus vs. onnettomuuden vuoden kokemus
Vakuutusvuoden kokemus poikkeaa tapaturmavuoden kokemuksesta, että tapaturmavuoden kokemus laskee vain tappiot tarkasteltavana olevana ajanjaksona. Siten tietyn ajanjakson jälkeiset menetykset lasketaan seuraavan vuoden tapaturmavuoden kokemukseen.
Jos vakuutuksessa ei aseteta rajoitusta tappioiden ilmoittamiselle, vakuutuksenantajan on ehkä jouduttava päivittämään jatkuvasti vakuutusvuotta koskevaa kokemustaan, mikä vaikeuttaa joskus yhtiön toimintaa arvioimaan vakuutuskorkoaan ja hinnoitellaan vakuutusmaksujaan vastaavasti.
