Kaikki Panama Papersiin keskittynyt huomio on saattanut tehdä sinusta kiinnostuneempaa offshore-pankkitoiminnasta. Ehkä olet edes ajatellut mennä “hienostuneelle sijoittajalle” ja sijoittaa osa rahastasi merelle, mutta olet epäröinyt, koska et halua lopettaa ongelmia IRS: n kanssa. Offshore-pankkipalveluissa voi olla jotain viehätys vakoojaelokuvasta, mutta se on itse asiassa paljon tylsempi ja arkipäiväisempi kuin miltä näyttää.
Kuinka offshore-pankkitoiminta toimii
Ensin leikataan pois kaikki elokuvatyyliset sanat, kuten “stash”, “hide” tai jopa “offshore-pankkitili.” Kotimaasi ulkopuolella olevan pankin palveluiden käyttäminen ei ole laitonta. Ja vaikka termiä "offshore" sovelletaan kirjaimellisesti joissain tapauksissa - kuten Bahama-alueilla - jos harjoitat liiketoimintaa Kanadan kanssa, on mahdollista, että voit ajaa sinne.
Harjoittelu ei ole vain vauraille. Jotkut ulkomaiset pankit ottavat vain 300 dollaria rahastasi ja perustavat tilin. Kuten pankit kaikkiallakin, ulkomailla asettavat omat tilinsä vähimmäisvaatimukset ja muut asiakastiliin liittyvät ehdot.
Toisaalta jotkut ulkomaiset pankit eivät tee liiketoimintaa minkään ulkomaisen asiakkaan kanssa, koska sen noudattaminen on paljon enemmän. Taloudellisen yhteistyön ja kehityksen järjestössä (OECD) ja Maailman kauppajärjestössä (WTO) on sääntöjä, jotka velvoittavat pankkeja ilmoittamaan tiedot ulkomaisista asiakkaistaan. Jokainen maa noudattaa näitä lakeja eri tavalla. Jotkut maat eivät noudata lainkaan vaatimuksia.
Entä Sveitsin pankkitilit?
Olet todennäköisesti kuullut kuuluisasta ”sveitsiläisestä pankkitilistä”, siitä James Bondin kaltaisesta tilistä, joka asettaa rikkaiden ihmisten rahat poissa heidän oman maansa hallitukselta - kuten esimerkiksi IRS. On totta, että sveitsiläisillä on tiukat yksityisyyttä koskevat lait. Ja aikaisemmin Sveitsin pankeilla ei ollut edes nimiä tilillä. Mutta Sveitsi on suostunut luovuttamaan tietoja ulkomaisille hallituksille tilinomistajistaan ja lopettaa käytännössä kaikki veronkierrot, jotka saattoivat johtaa tilin omistamiseen, kun tilinomistaja ei ilmoittanut siitä.
Offshore-tilin edut
Veropetos ei ollut ainoa syy pitää sveitsiläistä pankkitiliä. Rahan pidättämiseksi pois kotimaastasi on paljon perusteltuja syitä. Ensinnäkin siellä on verokohtelu. Monissa maissa voit ansaita rahaa verovapaasti. Kuinka haluaisit laittaa rahasi työskentelemään toisessa maassa, ansaita vähäisiä myyntivoittoja ja maksaa nolla veroa kyseiseen maahan? Se on teknisesti mahdollista, kun siirrät rahaa offshore-tilille.
Jopa Yhdysvallat sallii sen. Viime vuosina Yhdysvalloista on tullut yksi maailman suosituimmista veroparatiiseista. Nevadan, Wyomingin ja Etelä-Dakotan kaltaisilla valtioilla on nyt paljon ulkomaisia rahaa, mutta syy ei ole ensisijaisesti suotuisassa verokohteessa.
Yksi tärkeimmistä eduista paikoissa, kuten Yhdysvalloissa, Sveitsissä ja muissa kehittyneissä maissa, on niiden vakaus. Ihmiset, jotka asuvat maissa, joissa on poliittinen ja taloudellinen murros, pelkäävät, että heidän rahansa ja heidän henkensä voivat olla vaarassa. Entä jos talous romahtaa? Entä jos on sisällissota? Entä jos heidän hallitus seuraa jostain syystä heidän perässään? Jos heidän rahojaan pidetään ulkomailla, heidän oman hallituksensa on vaikeampaa tarttua siihen.
Merentakaiset pankkitilit antavat myös tilinomistajille enemmän mahdollisuuksia sijoittaa kansainvälisesti ja toimivat valuuttasuojauksena kotivaltion mahdollisesta romahtamisesta. Vähemmän tärkeä, mutta huomattava on se, että valuutanvaihtokurssien takia muissa maissa saatat nähdä sinut korkealuokkaisena ja saada etuja, jotka johtuvat siitä, että olet osa varakas asiakaskuntaa, vaikka Yhdysvalloissa sinut ei ehkä näytä tai kohdeltiin tällä tavalla.
Huomaa, että et ole Yhdysvaltain verojen koukussa, jos ansaitset tai pidät rahaa ulkomailla. IRS vaatii, että amerikkalaiset arkistoivat FBAR-nimisen IRS-lomakkeen, joka ilmoittaa rahat, jotka ylittävät 10 000 dollaria ulkomaisilla tileillä. Ulkomailla ansaitsemastasi rahasta on ulkomaalainen ansaittu tuloverotus, mutta loput ovat verollisia.
Mikä tekee siitä laitonta?
Offshore-tilin perustamisessa ei ole mitään laitonta, ellet tee sitä veronkierron tarkoituksella. Ulkomaantilien verolaki (FATCA) vaatii pankkeja ympäri maailmaa ilmoittamaan saldot ja Amerikan kansalaisten kaiken toiminnan IRS: lle tai maksamaan sakkoja.
Jotkut ulkomaista rahaa omistavat yhdysvaltalaiset yritykset väittävät käyttävänsä lakimiesryhmää varmistaakseen, että yksityishenkilöt ja yritykset ilmoittavat ulkomaisesta toiminnastaan kotimaassaan asianmukaisesti ja laillisesti.
Väistämättä on ihmisiä, jotka käyttävät järjestelmää laittomiin voittoihin. YK: n mukaan Yhdysvaltojen läpi virtaa noin satoja miljoonia laittomia varoja. Sveitsin tiedetään edelleen pitävän äitiä merkittävästä määrästä salaisia rahaa.
Pohjaviiva
Rahan hallussapito offshore-pankkitilillä ei ole laitonta, mutta se ei myöskään ole verovapaata. Niin kauan kuin lähdet offshore-palveluun laillisista kaupallisista syistä, kuten yllä esitetyistä, voit tuntea olosi mukavaksi mennä sen eteen ja kertoa kaikille ystävillesi, että sinulla on yksi näistä “salaisista” pankkitileistä - vaikka se ei olekaan salainen ollenkaan.
