On pakko

Sisällysluettelo

• Nopea kertaus: perinteinen vs. Roth IRA
• Roth IRA: t ja tulovaatimukset
• Muuntamisissa vältetään tulorajoja
• Viiden vuoden sääntö
• Muutama muu 401 (k) siirtymisvaihtoehto
• Kuinka tehdä siirtyminen
• Parhaat muutoshakijat

Jos olet joskus jättänyt työpaikan, jolla sinulla oli 401 (k) suunnitelma, olet todennäköisesti tietoinen näiden työpaikan eläketilien eri vaihtoehdoista. Yksi yleinen vaihtoehto on liikkua 401 (k): n yli Roth IRA: han.

401 (k): n siirtäminen Roth IRA: han ei välttämättä ole itsestään selvä vaihe, kun otetaan huomioon, että 401 (k) rahoitetaan ennen veroja ja Roth IRA: t rahoitetaan verojen jälkeisillä dollareilla. Koska IRS asettaa tulorajat Roth-osallistujille, 401 (k): n siirtyminen on yksi harvoista mahdollisuuksista, joita vauraampien säästäjien on hankittava Roth IRA. Rothsilla on useita etuja perinteisiin IRA: iin verrattuna, tavallisempi siirtymisvaihtoehto: Näistä suunnitelmista peruuttaminen eläkkeelle on veroton, eikä niissä vaadita vähimmäisjakelua.

Tässä on vinkkejä, jos aiot muuntaa joko perinteisen tai Roth-lajikkeen 401 (k) Roth IRA: ksi (ja muutama muu vaihtoehto).

Avainsanat

• 401 (k): n tai muun työpaikan eläkesuunnitelman siirtämisellä Roth IRA: han on etuja korkean ansaitsijan henkilöille, jotka eivät muuten pystyneet avaamaan Rothia. Jos kierrät perinteisen 401 (k): n Rothiin, olet verovelkaa siinä Roth 401 (k): sta Roth IRA: lle siirrettyjä varoja ei veroteta, jos tietyt ajoitussäännöt täyttyvät.Voit ehkä välttää välittömiä veroja jakamalla verojen jälkeiset varat eläkesuunnitelmasi Roth IRA: lle ja ennen veroja varat perinteiselle IRA: lle. 401 k: n siirtäminen uuteen Roth IRA: han ei ole hyvä valinta, jos odotat, että sinun on nostettava rahaa viiden vuoden kuluessa.

The Roth IRA

Ensinnäkin nopea kertaus Roth IRA: lla. Kuten perinteisissä IRA: issa, myös Roth IRA: n investoinnit kasvavat ilman veroa vuosittain. Tilien pääasiallinen ero on se, että perinteiset IRA: t rahoitetaan ennen veroja edeltävillä dollareilla (maksuosuudesta syntyy välitön verovähennys), kun taas Rothin rahoitusosuudet ovat verojen jälkeisissä dollareissa, mikä tarkoittaa, että ne eivät ole vähennyskelpoisia maksun suorittamishetkellä. Voitto maksetaan kuitenkin, kun sijoittajat hyödyntävät Roth-eläkerahastojaan. Sekä maksu että voitot on vapautettu liittovaltion veroista ja suurimmasta osasta valtion veroja. Sen sijaan perinteiset IRA-haltijat maksavat tuloveroa vetäytyessään.

Toisin sanoen saat verohelpotuksen etupäässä (normaalin IRA: n kanssa) tai takaosan (Rothin kanssa). Sijoittajat, jotka odottavat olevansa korkeammassa veroluokassa eläkkeelle siirtymisessä, pitävät parempana Rothiä tästä syystä: verosäästöillä on enemmän merkitystä heille myöhemmin.

Roth IRA: t ja tulovaatimukset

Tilien välillä on toinen keskeinen ero. Kuka tahansa voi osallistua perinteiseen IRA: hon, mutta IRS asettaa tulorajan Roth IRA: n saamiselle. Periaatteessa IRS ei halua, että ansaitsevat palkansaajat hyötyisivät näistä veroetuista tileistä. Tulorajat, jotka vaikuttavat liukuvaan maksuosuuteen, tarkistetaan säännöllisesti inflaation seuraamiseksi. Vuonna 2020 yksittäisten hakejien täyden vuotuisen korvauksen asteittainen lopettamisväli on 124 000–139 000 dollaria (vuotuinen kokonaistuki on 6 000–7 000 dollaria iästä riippuen) Roth IRA: lle. Aviopuolisoille, jotka jättävät hakemuksen yhdessä, asteittainen käytöstä poistaminen alkaa 196 000 dollarilla vuotuisesta bruttotulosta, ja kokonaisraja on 206 000 dollaria.

Miksi kannattaa siirtää 401 (k) -mittari Roth IRA: lle? Rothin tulorajoitukset eivät koske tällaista muuntamista. Jokainen, jolla on tuloja, saa rahoittaa Roth IRA: ta siirtymisen kautta - itse asiassa se on yksi ainoista tavoista. (Toinen muuntaa perinteisen IRA: n Roth IRA: ksi, joka tunnetaan myös nimellä takaoven muuntaminen.)

401 (k) rahastot eivät ole ainoita yrityksen eläkesuunnitelman varoja, jotka ovat kelvollisia jatkamiseen. 403 (b) ja 457 (b) -suunnitelmat julkisen sektorin ja voittoa tavoittelemattomille työntekijöille voidaan myös muuttaa Roth IRA: ksi.

Sijoittajat voivat halutessaan jakaa sijoitusdollarinsa sekä perinteiselle että Roth IRA -tilille, kunhan heidän tulonsa ovat alle edellä mainitun Roth-rajan. Suurin sallittu määrä pysyy kuitenkin samana. Toisin sanoen se ei saa ylittää 6000 dollaria tai 7000 dollaria tilien välillä.

401 (k) -Roth-IRA-muunnokset

Vaikka näihin muuntoihin sovelletaan täysin laillisia, monimutkaisia ​​verosääntöjä, ja ajoitus voi olla hankala. Joten älä tee niitä saamatta ensin yksityiskohtaisia ​​vero- ja talousneuvontaa. Menettely vaihtelee myös sen mukaan, onko sinulla perinteinen 401 (k) vai Roth 401 (k).

Perinteiset-401 (k) -Roth-IRA-muunnokset

Perinteisen 401 (k): n muuntaminen Roth IRA: ksi on kaksivaiheinen prosessi. Ensinnäkin, siirrät varat perinteiselle IRA: lle; sitten muunnat kyseisen IRA: n perinteisestä lajikkeesta Roth IRA: ksi.

Nyt huonoista uutisista. Maksat veroja rahasta (tavallisilla tuloilla), kun muutat Rothiin, ja tilillä olevan summan mukaan ne voivat olla jäykkiä. Tämä johtuu siitä, että sait verovähennyksen maksuosi 401 (k) - muista, että ne rahoitetaan ennen veroja edeltäneillä dollareilla - etkä maksanut veroja siirtääksesi sen perinteiseen IRA: hon, joka on myös suunniteltu pitämään ennakolta verorahat. Mutta Roth on verojen jälkeinen vaihtoehto. Joten jos siirrät veroja edeltävät maksut perinteisestä 401 (k) alkaen, kyseinen summa on sisällytettävä verotettavaan tuloon siirtymisvuoden osalta.

Nyt, jos olet maksanut enemmän kuin vähennyskelpoisen määrän 401 (k) -kohtaan, voit ehkä välttää välittömiä veroja kohdistamalla eläkesuunnitelmasi verojen jälkeiset varat Roth IRA: lle ja veroja edeltävät varat perinteiselle IRA: lle..

Numeroiden murskaamisen vuoksi on tärkeää saada asiantuntevia neuvoja ennen kuin yrität tätä. Jos verovaikutukset ovat liian suuria, strategia ei ehkä ole järkevä. Harkitse kuitenkin pitkäaikaista hyötyä: Kun jäät eläkkeelle ja nostat rahaa Roth IRA: lta, et ole verovelkaa. Pitkäjänteiseen ajatteluun on toinen syy, joka on myöhemmin selitetty viisivuotisääntö.

Roth-401 (k) -Roth-IRA-muunnokset

Kääntöprosessi on paljon yksinkertaisempi, jos sinulla on Roth 401 (k). Itse asiassa Roth 401 (k): n vierittäminen Roth IRA: ksi on optimaalinen. Tätä prosessia yksinkertaistaa se, että siirretyillä varoilla on sama veropohja molemmissa ajoneuvoissa, jotka muodostuvat verojen jälkeisistä dollareista.

Jos 401 (k) on Roth 401 (k), voit vierittää sen suoraan Roth IRA: hon ilman välivaiheita tai verovaikutuksia. Sinun tulisi tarkistaa, kuinka käsitellä kaikkia työnantajaa vastaavia maksuja, koska ne ovat seuralainen säännöllisellä 401 (k) -tilillä (ja niistä voidaan periä veroja). Voit perustaa Roth IRA: n 401 (k) rahastoillesi tai kääntää ne olemassa olevaan Rothiin.

Viiden vuoden sääntö

Tätä strategiaa olisi tarkasteltava pitkällä aikavälillä. 401 (k): n siirtäminen uudelle Roth IRA: lle ei ole hyvä valinta, jos odotat joutuvan nostamaan rahaa lähitulevaisuudessa - tarkemmin sanottuna viiden vuoden kuluessa.

Roth IRA: iin sovelletaan viiden vuoden sääntöä. Säännön mukaan tulojen, toisin sanoen korkojen tai voittojen, vetämiseksi Rothin vero- ja rangaistusvapaasta suunnitelmasta on oltava Rothin hallussa vähintään viisi vuotta. (Voit poistaa maksuja Rothilta milloin tahansa aikaa.) Sama pätee muunnettujen varojen nostamiseen - kuten varat perinteisestä 401 (k) -kohdasta, jonka ensin sijoitit perinteiseen IRA: hon ja sitten Roth IRA: han.

Jos varat siirretään Roth 401 (k): stä olemassa olevaan Roth IRA: han, siirretyt varat voivat periä saman ajoituksen kuin Roth IRA. Toisin sanoen IRA: n hallussapitoaika koskee kaikkia sen varoja, mukaan lukien Roth 401 (k) -tililtä siirrettävät varat. Samaa käsittelyä ei sovelleta Roth 401 (k): n ajoitukseen, joka on vieritetty uudelle Roth IRA. Jos sinulla ei ole olemassa Roth IRA: ta ja sinun on perustettava yksi vaihtamista varten, viiden vuoden jakso alkaa uuden Roth IRA: n avaamisvuonna riippumatta siitä, kuinka kauan olet osallistunut Roth 401: n (k) toimintaan.

$ 40.572

Työntekijän etujen tutkimusinstituutin mukaan Roth IRA -tilin keskimääräinen saldo vuonna 2016 (viimeisimmät luvut).

Muutama muu 401 (k) siirtymisvaihtoehto

401 (k) - 401 (k)

Voit välttää vero puremisen kokonaan, jos siirrät 401 (k) saldosi toiseen 401 (k) uuteen työhön. Uuden suunnitelman järjestelmänvalvojan on tietenkin sallittava tällainen siirtyminen. Se ei ehkä ole mahdollista, jos vanhan suunnitelmasi varat sijoitetaan tietyn sijoitusyhtiön omistamiin rahastoihin ja uusi suunnitelma tarjoaa vain toisen yrityksen varoja. Jos 401 (k) -tililläsi on vanhan työnantajan yritysvarasto, saatat joutua myymään se ennen siirtoa.

Siirto ei myöskään toimi, jos vanha tili on Roth 401 (k) ja uusi suunnitelma sallii vain perinteiset 401 (k). Optimaalinen kauppa olisi kääntää vanha Roth 401 (k) uuteen Roth 401 (k). Vuotta, jonka varat olivat vanhassa suunnitelmassa, olisi laskettava pätevien jakojen (vero- ja sakkovapautukset) viisivuotiskauteen. Aikaisemman työnantajan on kuitenkin otettava yhteyttä uuteen työnantajaan työntekijöiden maksuosuuksien määrän ja vahvistetaan ensimmäinen vuosi, jona ne tehtiin. Tilinomistajan tulee siirtää koko tili, ei vain osa siitä.

Rahanpesu

Tilisi ansaitseminen kokonaan tai osittain on yleensä virhe. Perinteisessä 401 (k) -suunnitelmassa olet velkaa veroja kaikista maksuistasi sekä verorangaistuksia varhaisesta vetäytymisestä, jos olet alle 59 ½. Roth 401 (k): lla, olet velkaa veroja kaikista perimistäsi ansiotuloista, ja sinulle voidaan mahdollisesti asettaa 10%: n varhainen peruuttamissakko, jos olet alle 59½ ja sinulla ei ole tiliä viiden vuoden ajan.

Kuinka tehdä siirtyminen

401 (k) -suunnitelmasi siirtymisen mekaniikka on suoraviivaista. Ensinnäkin pankki-, välitys- tai online-sijoitusalusta avaa IRA: n (Investopedialla on luettelot parhaista välittäjistä IRA: lle ja parhaista välittäjille Roth: n IRA: lle.)

Sitten pyydät suoraa vaihtamista, joka tunnetaan myös nimellä toimitsijamiehen vaihtaminen. Suunnitelman järjestelmänvalvojasi lähettää rahat suoraan IRA: lle, jonka avasit pankissa tai välityksellä. Tai he voivat toimittaa talletuksesi tilillesi suoritetun kassan. Siirtyminen suoraan (ei tarkistusta) on paras tapa, jos järjestelmänvalvoja suostuu siihen. Tämä menetelmä on nopeampi, yksinkertaisempi, ja ei ole epäilystäkään siitä, että tämä ei ole jakelu (josta olet verovelkaa). Jos järjestelmänvalvoja ei noudata tätä menetelmää, varmista, että sekki suoritetaan uudelle tilillesi, ei sinulle henkilökohtaisesti - jälleen todisteena siitä, että kyseessä ei ole jakelu.

Voit myös siirtyä jakelusta, jota kutsutaan myös epäsuoraksi vaihtamiseksi. Tässä tapauksessa suunnitelman järjestelmänvalvoja toimittaa sinulle suoritetun shekin. Verot pidätetään 20%: n verokannalla, ja sinun on ilmoitettava jako tuloina tuloveroilmoituksessa. Voit välttää veroja, jos siirryt toiselle eläkkeelle 60 päivän kuluessa ja kerät toisesta lähteestä pidätetyn rahan.

Pohjaviiva

Ihanteelliset ehdokkaat työnantajan eläkesuunnitelmien muuttamiseksi uudeksi Roth IRA: ksi ovat niitä, jotka eivät odota ottavan jakautumista tililtä useita vuosia. Niiden, jotka muuntavat kummankin tyyppisen 401 (k): n uudeksi Roth IRA: ksi, on maksettava 10%: n sakko kaikista Rothista nostamistaan ​​rahaista, jos ne nostavat rahaa viiden vuoden kuluessa muuntamisesta.

59½-vuotiaita tai sitä vanhempia vapautetaan 10 prosentin ennenaikaisesta vetäytymissakosta, samoin kuin ne, jotka siirtävät 401 (k) varoja olemassa olevaan Roth IRA: hon, joka avattiin vähintään viisi vuotta sitten. Tämän vapautuksen ansiosta 401 (k): n pääomalle siirretyt varat voidaan nostaa myös ilman sakkoja.

Rothia kohtaan on yksi toinen ryppy. Maksujen lisäksi tilinomistajat voivat nostaa ylimääräisen 10 000 dollarin määrän ilman rangaistusta, jos he käyttävät rahaa kodin ostamisen rahoittamiseen tai yliopisto-opintojen maksamiseen.